Отчисления ип: Какие страховые взносы и налоги должен платить ИП
Как рассчитать сумму социальных платежей за ИП? — Регистрация ИП
Заполнить форму<br>Вы можете в мобильном приложении Kaspi.kz
Сканируйте, чтобы перейти в приложение Kaspi.kz
Мой Банк доступен в мобильном приложении Kaspi.kz
Сканируйте, чтобы перейти в приложение Kaspi.kz
Оформить Госуслуги<br>Вы можете в мобильном приложении Kaspi.kz
Сканируйте, чтобы перейти в приложение Kaspi.kz
Узнать об акциях<br>Вы можете в мобильном приложении Kaspi.kz
Сканируйте, чтобы перейти в приложение Kaspi.kz
Kaspi QR доступен в мобильном приложении Kaspi.kz
Сообщения доступны в мобильном приложении Kaspi.kz
Купить авиа и ЖД билеты Вы можете в мобильном приложении Kaspi.kz
Оплатить услуги Вы можете в мобильном приложении Kaspi.kz
Мой Банк доступен в мобильном приложении Kaspi.kz
Сделать перевод Вы можете в мобильном приложении Kaspi.
Узнать об акциях Вы можете в мобильном приложении Kaspi.kz
Оформить Госуслуги Вы можете в мобильном приложении Kaspi.kz
Kaspi Maps доступен в мобильном приложении Kaspi.kz
Сканируйте, чтобы перейти в приложение Kaspi.kz
kaspiGuide__qr-modal—images—form-card
kaspiGuide__qr-modal—images—form-cancel-transaction
kaspiGuide__qr-modal—images—form-cash-in
kaspiGuide__qr-modal—images—form-fraud
kaspiGuide__qr-modal—images—form-optimization
kaspiGuide__qr-modal—images—form-taxpayer
kaspiGuide__qr-modal—images—form-withdraw
kaspiGuide__qr-modal—images—navbar-bank
kaspiGuide__qr-modal—images—navbar-promos
kaspiGuide__qr-modal—images—content-bank
kaspiGuide__qr-modal—images—content-payment
kaspiGuide__qr-modal—images—content-maps
kaspiGuide__qr-modal—images—mobapp-link
Как ИП отчитываться и платить налоги, если он не работает
Если ИП не собирается вести бизнес или не хочет оставаться на ОСНО, у него есть два варианта: закрыть ИП или перейти на УСН.
Закрыть ИП. После закрытия нужно:
- в течение 15 дней с момента закрытия заплатить страховые взносы (п. 5 ст. 432 НК РФ),
- в течение 5 дней с момента закрытия сдать декларацию 3-НДФЛ (п. 3 ст. 229 НК РФ),
- до 25 числа месяца, следующего за кварталом, в котором ИП закрылся, сдать декларацию по НДС (п. 5 ст. 174 НК РФ).
Калькулятор страховых взносов
Перейти на УСН. После перехода на упрощёнку предпринимателю нужно будет раз в год сдавать нулевую декларацию и платить обязательные страховые взносы.
Перейти на УСН можно только раз в год — с 1 января следующего года. Чтобы перейти на упрощёнку, подайте до 31 декабря уведомление в налоговую.
Как сдать декларацию
Есть четыре способа сдать заполненную декларацию в свою налоговую инспекцию:
- Лично или через представителя по нотариальной доверенности.
- По почте заказным письмом с описью вложения.
- В электронной форме в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой, если у вас есть квалифицированная электронная подпись (КЭП).
- Через оператора электронной сдачи отчётности — к нему нужно подключиться заранее.
Как налоговая проверяет нулевые декларации
У налоговой есть три месяца, чтобы провести камеральную проверку — это безвыездная проверка декларации. Если у налоговиков во время проверки возникнут вопросы, они могут запросить дополнительные документы или поинтересоваться причинами бездействия предпринимателя. Если прошло три месяца после подачи декларации и налоговая молчит, значит, отчётность приняли.
Безвыездная проверка. Во время проверки налоговая обменивается данными с банком, чтобы узнать обороты по расчётному счёту. Если на счёт в отчётном году поступали деньги от покупателей и заказчиков, налоговая попросит объяснить причины расхождений или сдать уточнённую декларацию, если предприниматель ошибся. Такое может случиться из-за ошибки в назначении платежа. Например, вы получили заём, а в назначении об этом не написано, и налоговая может посчитать это вашим доходом.
Запрос о причинах бездействия. Налоговая может прислать вам требование о представлении пояснений или пригласить вас к себе, чтобы выяснить, почему вы не ведёте бизнес и когда собираетесь его запускать. Запрос должен быть на бланке требование о представлении пояснений.
Если вы получили такой запрос, сходите в налоговую лично или отправьте письменные объяснения, почему не вели бизнес в прошлом году. Например, не нашли подходящее помещение или деньги для закупки товаров, не смогли нанять сотрудников. Письмо нужно писать на имя начальника инспекции, который подписал требование.
Не игнорируйте запрос, иначе вас могут оштрафовать на 5000 ₽. За повторное молчание в течение года штраф могут увеличить до 20 000 ₽ (ст. 129.1 НК РФ).
Что будет, если не платить взносы и не отчитываться
Если предприниматель не платит страховые взносы, его всё равно заставят их заплатить и насчитают пеню 1/300 ставки рефинансирования Центробанка с 1 по 30 день просрочки и 1/150 — с 31 дня просрочки (п. 4 ст. 75 НК РФ).
За неподачу декларации придётся заплатить штраф 1000 ₽ (п. 1 ст. 119 НК РФ).
Как сдавать жильё законно: считаем налоги и отчисления
Комитет государственных доходов МФ РК напоминает лицам, сдающим в аренду жилье, о необходимости исполнения налоговых обязательств, передает Деловой Казахстан.
Арендодатели, не зарегистрированные в качестве индивидуального предпринимателя (далее — ИП), при соответствии условиям применения могут исполнить налоговые обязательства путем уплаты единого совокупного платежа (далее — ЕСП) или путем представления декларации по индивидуальному подоходному налогу (далее — ИПН).
ИП при сдаче в аренду жилья вправе использовать при расчете с бюджетом специальный налоговый режим (далее — СНР) на основе патента или упрощенной декларации.
При этом у каждого из способов есть свои преимущества и ограничения по применению.
Декларация по ИПН для физических лиц
Декларацию по ИПН (форма 240.00) физические лица могут сдать через мобильное приложение «E-Salyq Azamat» или через Кабинет налогоплательщика на web-портале cabinet.salyk.kz.
В случае если жилье сдается в аренду налоговому агенту (ИП, лицо, занимающееся частной практикой, юридическое лицо, его структурные подразделения, юридическое лицо-нерезидент)
Плательщики ЕСП
Физические лица могут исполнять налоговые обязательства путем уплаты ЕСП в размере 1 МРП для жителей городов республиканского и областного значения, столицы и 0,5 МРП для жителей остальных населенных пунктов. Такие физические лица будут признаваться плательщиками ЕСП со дня, в котором произведена уплата, до последнего дня месяца, за который производилась уплата. При этом размер дохода за календарный год плательщика ЕСП не должен превышать 1 175-кратный МРП.
ИП применяющие СНР на основе патента или упрощенной декларации
ИП, применяющие СНР на основе патента или упрощенной декларации, исчисляют ИПН по ставке 1% или 3 % от полученного дохода соответственно (освобождены от уплаты ИПН до 2023 года), а также уплачивают социальные платежи (социальные отчисления, обязательные пенсионные взносы, взносы и отчисления на ОСМС) по ставкам, установленным законами «Об обязательном социальном страховании», «О пенсионном обеспечении» и «Об обязательном социальном медицинском страховании».
Ответственность за непредставление налоговой отчетности в срок
В соответствии со статьями 272 и 275 Кодекса РК «Об административных правонарушениях» непредставление налоговой отчетности, а также сокрытие объектов налогообложения и иного имущества, подлежащих отражению в налоговой отчетности, влечет административное взыскание, в том числе в виде денежного штрафа.
Ниже представлена памятка с указанием ставок налогов, налогового периода, сроков представления налоговой отчетности и сроков уплаты.
S.P. Вычеты из заработной платы Образец статей
Относится к
SP. Вычеты из заработной платыВычеты из заработной платы Сотрудник имеет право на вычеты из заработной платы, предназначенные для покупки канадских сберегательных облигаций.
Удержание из заработной платы Ассоциация должна предоставить Директору по связям с работниками и городу актуальную ведомость членских взносов. В такой отчет о членских взносах вносятся необходимые поправки. Для внесения таких изменений городским властям может потребоваться до тридцати (30) дней.Начиная со второго полного периода оплаты, начинающегося после избрания, запроса или показа, описанного в (b), и каждого последующего периода оплаты, Контролер должен производить вычеты членских взносов или платы за услуги, в зависимости от обстоятельств, из регулярного периодического ордера на заработную плату каждого городского служащего, описанного в пункте (a) этого документа и в каждом последующем периоде оплаты городские власти должны производить вычеты членских взносов или платы за услуги, в зависимости от обстоятельств, из регулярного ордера на выплату заработной платы каждого такого сотрудника. Через девять (9) рабочих дней после дня выплаты жалованья городские власти незамедлительно выплатят Ассоциации все суммы, удержанные в качестве членских взносов или взносов за обслуживание.
ВЫЧИСЛЕНИЕ ВЗНОСОВ ИЗ ЗАРПЛАТЫ Работодатель удерживает из заработной платы каждого работника сумму членских взносов или сборов, установленных Ассоциацией, всех работников, подпадающих под действие настоящего Соглашения, которые добровольно предоставили Работодателю письменное соглашение, разрешающее такие вычеты . После подписания разрешение не может быть аннулировано в течение одного (1) года с даты, указанной в таком письменном поручении, или в течение пятнадцати (15) дней до даты прекращения действия настоящего Соглашения, в зависимости от того, что наступит раньше.Отчисления на взносы или сборы производятся в первый (1-й) платежный период каждого месяца и должны быть незамедлительно переведены в Ассоциацию.
Вычеты из заработной платы Настоящий договор должен соответствовать положениям, регулирующим вычеты из вышеуказанной компенсации в отношении удержанного налога, социального обеспечения (FICA), пенсионных отчислений учителей и других вычетов, включая аннуитетные или страховые платежи, санкционированные сторонами или требуется по закону. Настоящий договор считается заключенным с соблюдением всех положений законодательства штата Массачусетс.
ОТЛОЖЕННЫЕ ВЗНОСЫ (a) x Отсроченные взносы — Участники могут принять решение о внесении части своего Компенсационного вознаграждения в План до налогообложения в соответствии с Разделом 401(k) Кодекса.
ВЫЧИСЛЕНИЯ ИЗ ЗАРПЛАТЫ A. Совет соглашается вычитать из заработной платы своих сотрудников взносы в Транспортную ассоциацию Бриджуотер-Раритан, Транспортную ассоциацию округа Сомерсет, Образовательную ассоциацию Нью-Джерси или Национальную образовательную ассоциацию, или любую из любая комбинация таких ассоциаций, как указанные сотрудники по отдельности, и добровольно разрешают Совету производить вычеты.Такой вычет должен производиться в соответствии с главой 310 публичных законов 1967 года (NJSA 52:1 4-15.9e) и правилами, установленными Департаментом образования штата. Указанные денежные средства вместе с отчетами о любых исправлениях должны быть переданы казначею Образовательной ассоциации Нью-Джерси (NJEA) до 15 числа каждого месяца, следующего за месячным периодом, в котором были произведены отчисления. Разрешения сотрудников должны быть оформлены в письменной форме на соответствующих бланках.
Взносы сотрудников (a) Каждому участнику разрешается делать взносы раз в две недели в размере, равном восьмидесяти процентам (80%) заработной платы Участника.Такие двухнедельные отчисления из заработной платы производятся с шагом в один процент (1%) и зачисляются на счет Участника. Участник может вносить взносы до уплаты налогов, после уплаты налогов, на основе Roth или в любой комбинации.
Счет будущих периодов 3.1 Создание и кредитование. Компания должна открыть в своих книгах Отсроченный счет для Директора и зачислить на Отсроченный счет следующие суммы:
Выплаты пособий обеспечить медицинское страхование Руководителя в той же степени, в которой такое страхование продолжает предоставляться руководителям, находящимся в аналогичном положении, на момент увольнения Руководителя, при этом стоимость регулярной премии за такие льготы распределяется между Компанией и Руководителем в той же относительной пропорции, что и на момент увольнения. последний день трудоустройства, до наступления более ранней из следующих дат: (i) двенадцать (12) месяцев после даты увольнения Руководителя или (ii) дата, когда Руководитель получает право на получение медицинских пособий у другого работодателя.Несмотря на вышеизложенное, если выплата COBRA Руководителя приведет к тому, что применимый групповой план медицинского страхования станет дискриминационным и, следовательно, приведет к неблагоприятным налоговым последствиям для Руководителя, Компания должна вместо выплаты COBRA предоставить Руководителю эквивалентную ежемесячную выплату наличными за вычетом вычет всех сумм, подлежащих вычету или удержанию в соответствии с применимым законодательством, за любой период времени, в течение которого Исполнитель имеет право на получение выплаты COBRA. Руководитель несет полную ответственность за подачу заявки на продление страхового покрытия COBRA, и Компания не обязана предоставлять Руководителю такое покрытие, если Исполнительный орган своевременно не выберет льготы COBRA. Выплата вышеописанных выходных пособий и пособий прямо обусловлена выполнением Руководителем без аннулирования Освобождения и возврата имущества Компании в соответствии с Разделом 6. В случае, если Руководитель имеет право на получение выходных пособий и пособий в соответствии с настоящим Разделом 4(f), Руководитель не имеет права на получение каких-либо выходных пособий и пособий, предусмотренных в Разделе 4(e).
Взносы сотрудников Имеющие право сотрудники должны отчислять один процент (1%) своей зарплаты за период оплаты в HCSP.
AltRetPNSS | Выход на пенсию | Альтернативный пенсионный план № FICA |
AltRetPSS | Выход на пенсию | Альтернативный пенсионный план |
АнБК ЛНП | Медицинский | Anthem BlueCare Prime Plus POS |
АнБК POE | Медицинский | Государственный гимн BlueCare POE |
АнБК POE+ | Медицинский | Государственный гимн BlueCare POE Plus |
АнБК POS | Медицинский | Государственный гимн BlueCare POS |
Гимн Вне зоны действия | Медицинский | Гимн Вне зоны действия |
Стандартный план Anthem | Медицинский | Стандартный план Anthem |
Предпочтительный номер гимна штата | Медицинский | Гимн штата Предпочтительный номер |
Гибрид ARP 3% | Выход на пенсию | Альтернативный пенсионный план Гибрид 3% |
Гибрид ARP 5% | Выход на пенсию | Альтернативный пенсионный план Гибрид 5% |
АРУКОНН | Восстановление | Агентство восстановления (Управление государственного контролера) |
CEUI PAC | Другое | CEUI Местный 511 SEUI PAC |
Благотворительность SEC | Благотворительный | Акция государственных служащих по благотворительности |
ШЕТ | Другое | Коннектикутский фонд высшего образования (CHET) |
CIGNA Dental | Стоматология | CIGNA Dental |
CIGNA GRD DN EMP ДОЛЯ | Стоматология | CIGNA Dental Grad |
CRUnCSE | Кредитный союз | Кредитный союз государственных служащих Коннектикута |
CT Удержание | Налоги | Удержание штата Коннектикут |
CTDCP 403(b) План Рота | Дополнительный выход на пенсию | 403(b) План Рота |
CTDCP 403(b) План | Дополнительный выход на пенсию | 403(b) ИНГ Финансовые консультанты |
CTDCP 457 План Рота | Дополнительный выход на пенсию | 457 План Рота |
КТДКП 457 | Дополнительный выход на пенсию | 457 ИНГ Финансовые консультанты |
DayCareUCN | Другое | Дневной уход – UConn |
Иждивенческий уход | Другое | Иждивенческий уход |
ФРС MED/EE | Налоги | Удержание Medicare |
ФРС OASDI/EE | Налоги | Удержание социального обеспечения |
Удержание ФРС | Налоги | Федеральное удержание |
FitCtrYMCF | Другое | Фитнес-центр – YMCA Family |
FitCtrYMCI | Другое | Фитнес-центр – Индивидуальный номер YMCA |
Фитнес-центр — DOIT | Другое | Фитнес-центр – Департамент информационных технологий |
Фитнес-центр – UCONN | Другое | Фитнес-центр — Оружейная палата UConn Hawley |
Фонд – UCONN | Благотворительный | Фонд– UConn |
НайденоUCLAW | Благотворительный | Фонд— Юридическая школа Университета Коннектикута |
Украшение | Другое | Украшение |
Группа Life Ins – базовая | Страхование | Групповое страхование жизни – базовое |
ГрпЛифСуп | Страхование | Групповое страхование жизни – дополнительный |
H/ALiberty | Страхование | Главная/Автострахование – Liberty Mutual |
H/AMetLife | Страхование | Главная/Автострахование – MetLife |
ЖИЗНЬ | Страхование | Страхование жизни – льготы ING Emp |
LifeInsMLI | Страхование | Страхование жизни – Дирборн Нэшнл |
LifeInsUni | Страхование | Страхование жизни – Per Life Coll/Univ Gp |
Loc355FTD | Союзные взносы | Административный CL NP-3 Локальный 355 футов D |
Loc355FTF | Союзные взносы | Административный CL NP-3 Локальный 355 футов F |
Loc355PTF | Союзные взносы | Админ CL NP-3 Локальный 355 PT F |
LtCareAul | Страхование | Страхование долгосрочного ухода |
LTCTRNSA | Страхование | Долгосрочный уход Transamerica |
Менеджерл Д | Союзные взносы | Управленческие взносы |
Мед FlexSA | Медицинский | Расходный счет Med Flex |
Бык ФС POS | Медицинский | Оксфорд Freedom Select POS |
OXFORD GRD MD EMP SHARE | Медицинский | Оксфордский медицинский диплом |
Оксфорд HMO | Медицинский | Оксфорд HMO |
Оксфорд HMO Select | Медицинский | Оксфорд HMO Select |
Стандартный план Оксфорд | Медицинский | Стандартный план Оксфорд |
Оксфорд США Вне зоны | Медицинский | Оксфорд США Вне зоны действия |
ПКУОКБефТх | Парковка | Парковка-UConn до налогообложения |
PkUOCAftTx | Парковка | Парковка-UConn после уплаты налогов |
PerInsClUn | Страхование | Инвалидность – Персональная группа Ins College Unv |
ProSerNP5D | Союзные взносы | Охранные услуги NP-5 D |
ProSerNP5F | Союзные взносы | Охранные услуги NP-5 F |
PROSRFireD | Союзные взносы | ProtectiveServices NP-5 Fire D |
ProSRFireF | Союзные взносы | ProtectiveServices NP-5 Fire F |
Проср-СП | Союзные взносы | ProtectiveServices NP-5-SP |
РетГрфСЕРС | Выход на пенсию | Возможность сохранить нормальную дату выхода на пенсию (SERS) |
РетГрфтХи | Выход на пенсию | Возможность сохранить нормальную дату выхода на пенсию по наследству (ГИБРИД) |
Пенсионный фонд здравоохранения 2013 | Другое | Пенсионный фонд здоровья (в настоящее время 2. 0%) |
Пенсионная больничная касса | Другое | Пенсионный фонд здоровья (3%) |
СерМатНП2Д | Союзные взносы | Сервис/техническое обслуживание NP-2 D |
СерМатНП2Ф | Союзные взносы | Сервис/техническое обслуживание NP-2 F |
SERS Проценты на покупку | Выход на пенсию | Доля покупки пенсионной системы государственных служащих |
Серия 2 | Выход на пенсию | Пенсионная система государственных служащих, уровень 2 |
SERS Уровень 2A | Выход на пенсию | Пенсионная система государственных служащих, уровень 2A |
SERS УРОВЕНЬ 3 | Выход на пенсию | Пенсионная система государственных служащих TIER 3 |
Серс2АХЗД | Выход на пенсию | Пенсионная система государственных служащих, уровень 2A, опасные обязанности |
Серс3 ХЗД | Выход на пенсию | Пенсионная система государственных служащих, уровень 3, опасные обязанности |
СерсПурПри | Выход на пенсию | Директор по закупкам пенсионной системы государственных служащих |
SR1BUC1-4 | Выход на пенсию | Пенсионная система государственных служащих, уровень 1, план B UCONN 1-4% |
SRS1PLB2-5 | Выход на пенсию | Пенсионная система государственных служащих, уровень 1, план B 2-5% |
STDMedLif | Страхование | Кратковременная нетрудоспособность – медицинская жизнь Ins |
UCFacAMt D | Союзные взносы | Сборы AAUP |
UCFacAMt F | Союзные взносы | Сборы AAUP |
UCGR6950 | Союзные взносы | Взносы выпускников UAW |
Питание UCONN | Столовая | Питание UConn |
UHDen_Base | Стоматология | UnitedHealthcare Dental Basic |
UHDen_PPO | Стоматология | UnitedHealthcare Dental PPO |
UNONFACAMD | Союзные взносы | Сборы UCPEA |
UNONFACAMF | Союзные взносы | Сборы UCPEA |
VIntry Contrib UAW VCAP | Другое | Добровольный взнос UAW |
VolContUCN | Другое | Фитнес-центр – UConn Field House |
%PDF-1. 4 % 1 0 объект> эндообъект 2 0 объект>поток Приложение / PostScriptAdobe Illustrator CS22006-03-24T11: 26: 11-03-24T11: 26: 11-03: 002006-05-15T16: 49: 29-04: 002006-05-15T16: 49: 29-04: 00
Код | Краткое описание | Подробное описание |
---|---|---|
АКР | AcctRecv | Дебиторская задолженность |
АЦП | DCSA | Счет расходов на уход за иждивенцами |
АХК | ХССА | Счет расходов на здравоохранение |
БЛФ | Баслайф | Базовое страхование жизни |
УДАР | КОБРА | COBRA — супруга/ребенок после уплаты налогов |
CPL | Компенсационный кредит | Компьютерный кредит |
ОФО | ОПР | Центр ответственного финансирования |
CVA | КонвАдв | Преобразование Advance |
ДЕН | Стоматология | Стоматологическая Премиум |
ДЕП | DenDomPart | Стоматологический домашний партнер |
EIC | Заработай Инк | Кредит заработанного дохода |
ФЭД | Федеральный налог | Федеральный налог у источника |
ФИМ | FICA Мед | FICA Medicare |
ФИО | ФИКА СС | FICA Социальное обеспечение по старости |
ГИФ | Подарок | Подарок Swarthmore College |
грн. | HIRefund | Возврат страховой премии Health Ins |
ИМП | Импорт Инк | Вмененный доход |
IRS | Налоговый сбор | Сбор IRS с заработной платы |
Ручной пулемет | LandMtg | Ипотека на землю |
ЛНН | Кредит | Кредит |
LST | ЛокСерТх | Налог на местные услуги |
LTC | Долгосрочный | Долгосрочный уход |
ООО | ООО | Длительная нетрудоспособность |
LTX | LTDTxbl | LTD Налогооблагаемая премия |
МЕД | Медицинский | Медицинская премия |
МЕР | МеддомЧасть | Домашний медицинский партнер |
МТГ | Ипотека | Ипотечный платеж |
PCN | Фил NR | Фила Налог на заработную плату нерезидента |
ПКР | Фил Рес | Налог на заработную плату резидента Фила |
ПНЕ | Эду Вашингтон | Приложение о заработной плате высшего образования |
Р4Т | Рет457Т | Выход на пенсию 457 — TIAA/CREF |
Р4В | Рет457В | Выход на пенсию 457 — Авангард |
РАЦ | RetAddlC | Пенсионный Addl — Калверт |
КРЫСА | RetAddlT | Дополнение о выходе на пенсию — TIAA/CREF |
РАВ | RetAddlV | Пенсионная надбавка — Авангард |
РЭХ | ФасЕРХлт | Факультет досрочного выхода на пенсию |
РНМ | Аренда-Mgw | Аренда — Только Морганвуд |
РНТ | Аренда | Арендная плата |
РСК | RetSRACA | Пенсионный SRA — Калверт |
РСТ | РетСРАТК | Пенсионный SRA — TIAA/CREF |
РСВ | РетСРАВА | Выход на пенсию SRA — Авангард |
Часы реального времени | Выйти на пенсиюCA | Пенсионный план — Калверт |
РТТ | Выйти на пенсиюTC | Пенсионный план — TIAA/CREF |
РТВ | ПенсионныйVA | Пенсионный план — Авангард |
САВ | СалАдв | Аванс по зарплате |
СМД | МД СТ ТХ | Налог штата Мэриленд |
SNJ | Нью-Джерси СТ TX | Налог штата Нью-Джерси |
СОХ | ОН СТ ТХ | Налог штата Огайо |
СПА | ПА St Tx | Налог штата Пенсильвания |
СВА | ВА СТ ТХ | Налог штата Вирджиния |
РНН | ТранЧек | План транзитных проверок |
УНВ | Юнитдвей | Юнайтед Уэй |
УПА | ПА SUI | PA Государственная служба по безработице EE |
ВИП | VisDomPart | Внутренний партнер Vision |
ВИС | Видение | Вижн Премиум |
WA1 | Заработная платаAtm | Приложение к заработной плате — каждая выплата |
WA2 | Заработная платаAtm | Приложение к заработной плате 1 и 2 Только |
WA3 | Заработная платаAtm | Заработная плата % от брутто |
Что такое доналоговые вычеты? | Определение, список и пример
Нужно ли удерживать деньги из заработной платы работника помимо налогов (т. г., украшения или льготы)? Тогда вам может быть интересно, когда именно вы вычитаете взносы работника — до или после уплаты налогов. Смотря как. Для точного удержания разберитесь, что такое доналоговые вычеты.
Не знаете, что это значит и как это повлияет на ваши налоговые расчеты? Мы вас прикрыли.
Что такое доналоговые вычеты?
Вычет до налогообложения — это деньги, которые вы убираете из заработной платы работника до того, как удерживаете деньги на налоги, снижая их налогооблагаемый доход.Предналоговые отчисления идут на выплаты работникам. Не все льготы представляют собой вычеты до уплаты налогов.
Многие льготы спонсируются работниками и работодателями, что означает, что обе стороны вносят свой вклад в любую премию, учетную запись или программу, которые есть у работника. Но когда вы вычитаете вклад работника из его заработной платы, вы делаете это либо до, либо после уплаты налогов, в зависимости от типа пособия.
Если вы предлагаете ряд льгот для сотрудников, скорее всего, вы столкнетесь с вычетом до уплаты налогов. И вы, вероятно, столкнетесь с вычетами после уплаты налогов, которые являются льготами, которые вы удерживаете после уплаты налогов.
В отличие от вычетов после уплаты налогов, вычеты до уплаты налогов приносят пользу работникам несколькими способами. Сотрудники получают выгоду и уменьшают сумму денег, которую они должны по налогам. Не говоря уже о том, что работодатели также получают снижение налогов.
Как доналоговые вычеты влияют на налоги?
Опять же, доналоговые вычеты уменьшают налогооблагаемую заработную плату работника. Это часто дает сотрудникам больше денег на расходы.
Итак, какие налоги уменьшает доналоговый вычет? Предналоговые вычеты могут уменьшить федеральные, государственные и местные налоги работника:
Вычеты из заработной платы до налогообложения также снижают федеральный налог на безработицу (налог FUTA), который платят только работодатели.И эти вычеты могут снизить государственный налог на безработицу, который платят только работодатели (за некоторыми исключениями штата).
Имейте в виду, что не все вычеты до налогообложения полностью не облагаются налогом. Некоторые вычеты освобождены от федерального подоходного налога, но не от налогов FICA и FUTA.
Пример
Допустим, у вас есть сотрудник с вычетом до уплаты налогов. Вычет составляет 50 долларов США с каждой платежной ведомости, и вы платите сотруднику брутто-зарплату в размере 1000 долларов США за двухнедельный период оплаты труда.
Во-первых, вычтите 50 долларов США до вычета налогов из общей заработной платы работника (1000 долларов США):
1000 долларов США – 50 долларов США = 950 долларов США
Налогооблагаемый доход работника составляет 950 долларов США за расчетный период.Теперь вы можете удерживать налоги с 950 долларов, а не с 1000 долларов.
Будущее налогообложение
Несмотря на то, что сейчас нет налога, работники могут платить налоги с доналоговых льгот позже, например, когда они переходят на использование льготы.
Например, у сотрудника есть пенсионный счет до вычета налогов. Вы удерживаете деньги до уплаты налогов и вносите их на счет. Когда сотрудник выходит на пенсию и использует сэкономленные средства, он будет платить налоги с этой суммы.
Ограничения
Некоторые вычеты пособий производятся до вычета налогов только до определенной суммы.Это означает, что вычет освобождается от налогообложения до тех пор, пока работник не достигнет суммы взноса IRS или предела освобождения от налогов. Предел IRS для каждого типа доналогового вычета с порогом подлежит ежегодному изменению.
Например, отчисления со сберегательного счета на здоровье имеют годовой лимит взносов в IRS, который не облагается налогом.
Список доналоговых вычетов
Итак, какие вычеты до уплаты налогов? Ряд дополнительных льгот позволяет делать вычеты до уплаты налогов. Ниже приведен список общих льгот для сотрудников до уплаты налогов.
Взносы в пенсионный план
Некоторые пенсионные планы имеют право на вычеты до налогообложения, такие как определенные IRA и типы планов 401(k). Это позволяет работникам откладывать на пенсию и уменьшать налогооблагаемый доход.
Пенсионные счета до налогообложения обычно освобождаются от всех налогов на занятость. Проверьте конкретный план, который вы предлагаете, для получения более подробной информации.
Пенсионные планы имеют требования и лимиты взносов IRS, которые меняются ежегодно. Существует дополнительный лимит взносов для работников старше определенного возраста.
Хотя некоторые пенсионные планы предусматривают отчисления до уплаты налогов, сотрудники должны платить налоги при получении выплат.
Имейте в виду, что не все пенсионные планы предусматривают уплату налогов. Взносы Roth IRA и Roth 401(k) представляют собой вычеты после уплаты налогов. Это требует, чтобы сотрудники платили с них налоги до того, как вы их удержите. Однако работник не должен платить налоги с выплат.
Взносы по медицинскому страхованию
Вы можете удерживать взносы по медицинскому страхованию до вычета налогов, особенно если медицинские льготы являются частью плана Раздела 125.
Общие медицинские страховые выплаты до вычета налогов включают:
- Медицинское страхование
- Страхование от несчастных случаев
- Стоматологическая страховка
- Страхование зрения
Большую часть медицинских пособий составляют до вычета налогов. Некоторые медицинские льготы имеют ограничения по взносам или особые правила удержания налога.
Взносы HSA и FSA
Вносят ли ваши сотрудники взносы на сберегательный счет для здоровья (HSA) или счет с гибкими расходами (FSA)? Если да, то их взносы представляют собой вычеты до налогообложения.
И HSA, и FSA — это счета, которые сотрудники могут вносить и использовать для финансирования соответствующих медицинских расходов, таких как доплаты и отчисления. Эти счета помогают сотрудникам экономить на медицинских расходах, которые не покрываются страховкой, и уменьшают их налогооблагаемый доход.
IRS устанавливает лимит годового взноса для HSA и FSA. Как и пенсионные планы, люди старше определенного возраста могут вносить больше на свой счет.
Премии по страхованию жизни
Групповое страхование жизни освобождается от всех налогов на трудоустройство.Однако он освобождается от налогов FICA только до стоимости страхового покрытия в размере 50 000 долларов США.
Премии должны идти на страхование жизни, которое:
- Предоставляет общее пособие в связи со смертью
- Предоставляется группе не менее 10 штатных сотрудников
- Работодатель несет прямо или косвенно
Взносы на транспортную программу
Транспортные или пригородные льготы представляют собой вычеты до уплаты налогов, которые могут покрывать транспортные расходы работника.
Квалифицируемые транспортные расходы включают:
- Транзитные проездные на общественный транспорт (например, автобусы, поезда, метро и т. д.)
- Расходы на парковку (например, парковка на работе или рядом с ней)
В зависимости от типов льгот, которые вы предлагаете, могут быть ограничения. Как только пособие достигает этого предела, оно больше не освобождается от налогов.
Не рассчитывайте доналоговые отчисления самостоятельно. Онлайн-касса Patriot Software сделает все расчеты за вас с гарантированной точностью.Начните бесплатную пробную версию прямо сейчас.
Эта статья была обновлена по сравнению с первоначальной датой публикации 25 апреля 2012 г.
Это не юридическая консультация; Для большей информации, пожалуйста нажмите сюда.Добровольные отчисления | Иллинойс, штат
Спортивные билеты
Сотрудники могут получить форму в кассе штата Иллинойс по легкой атлетике.
207 Редберд Арена
Кампус Box 2660
Обычный, Ил 61790-2660
Тел.: (309) 438-8000
Код вычета ATHLET.
Фонд ИСУ
Онлайн-разрешение на вычет из заработной платы для поддержки Университета штата Иллинойс/Redbirds Rising доступно через портал взносов Фонда ISU.
Если у вас есть вопросы, обращайтесь в Информационную службу доноров с 8:00 до 16:30 с понедельника по пятницу по телефону (309) 438-2294 или по электронной почте [email protected].
НАЙДЕН код вычета.
МЭА-НЕА
Эта форма отсутствует на веб-сайте ISU.Сотрудникам следует связаться с Маринелли Кастильо-Зуниг из Ассоциации образования Иллинойса-NEA, 3440 Liberty Drive, Springfield, IL, 62704-6520. Эл. адрес: [email protected] .
Код вычета IEANEA.
Ассоциация пенсионеров ИСУ
Как присоединиться
Для вступления в ISUAA используйте следующие формы:
• Форма для пенсионера/пенсионера (вступает в силу с 1 августа 2014 г.)
• Форма для текущего сотрудника (вступает в силу с 1 августа 2014 г. )
Почтовая форма в ISU Annuitants Association, Illinois State University, Campus Box 8000, Normal, Il, 61790-8000.
Код вычета — ISUAA.
Ассоциация пенсионеров ИСУ Sp
Как присоединиться
Для вступления в ISUAA используйте следующие формы:
• Форма для пенсионера/пенсионера (вступает в силу с 1 августа 2014 г.)
• Форма для текущего сотрудника (вступает в силу с 1 августа 2014 г.)
Почтовая форма в ISU Annuitants Association, Illinois State University, Campus Box 8000, Normal, Il, 61790-8000.
Код вычета — ISUAAS.
Парковка ИСУ
Веб-сайт парковки
Выберите нужную форму. Вы можете продлить свое разрешение на парковку, заполнив эту форму и отправив ее в Управление парковки и транспорта по адресу Campus Box 9250.
Код вычета: PARK.
Отдых в кампусе
Формы разрешения на вычет из заработной платы Campus Recreation находятся на стойке регистрации.Когда вы отправляете форму в Campus Recreation, первый платеж должен быть произведен в это время, и любые причитающиеся средства могут быть настроены для вычета из заработной платы.
347 С. Университет ул.
Нормальный, Иллинойс
Тел.: (309) 438-7529
Код вычета — REC.
Стипендиальный фонд Вайсбекера
Благотворительность/Фонд Вайсбекера/С чего начать/Формы
Пожалуйста, верните заполненную форму в Illinois State Athletics.
Стипендиальный фонд Вайсбекера
213 Редберд Арена
Кампус Box 2660
Обычный, Ил 61790-2660
НЕ НАПРАВЛЯЙТЕ в кассу. Форма недействительна, если она не подписана офисом WSF. Если вам нужна дополнительная помощь, позвоните по номеру 309-438-3803. Чтобы убедиться, что ваши пожертвования членства в WSF точны, важно каждый год заполнять новую форму вычета из заработной платы через офис WSF.
Код вычета — TRBC.
ИСУ Велнесс
Велнес-сайт
П:309-438-НУ (9355)
Код вычета ХОРОШО.
Особенности | Платежная квитанция в веб-приложениях компенсации (CWA) | Платежная квитанция в Фениксе |
Образец платежной квитанции | Вы можете просмотреть: | Вы можете просмотреть: |
Брутто | В CWA это ваша общая зарплата и дополнительный заработок, включая:
| Phoenix отображает эту валовую сумму под Прибыль (Всего). |
Налогооблагаемая брутто | В CWA это сумма вашего налогооблагаемого дохода, то есть ваша валовая заработная плата до вычета налогов и льгот. | Phoenix делит эту сумму и отображает ее в 2 полях: |
Итого налоги и отчисления | В CWA это сводка установленных законом налогов и вычетов, удержанных из вашего платежа за текущий платежный период и с начала года или с начала года. | Phoenix отображает эту сумму в разделе Сводка по зарплате (Общие налоги и общие отчисления). |
Нетто | В CWA это общая сумма платежа, равная брутто-зарплате за вычетом всех налогов и отчислений. | Phoenix отображает эту сумму в разделе Сводка чека (чистая оплата). |
Федеральный налог | В CWA это сумма, которую федеральное правительство удерживает из вашей зарплаты в соответствии с установленной ставкой для вашей зарплаты. | Phoenix отображает эту сумму в разделе Taxes (CIT или канадский подоходный налог). |
Провинциальный налог | В CWA это сумма, которую правительство Квебека удерживает из вашей зарплаты, если вы работаете в провинции или если вы живете в этой провинции и запросили вычет. | Phoenix отображает эту сумму в поле Taxes (QIT или подоходный налог Квебека). |
Пенсия по выслуге лет | В CWA это отчисление из Государственного пенсионного плана. | Phoenix разбивает этот вычет на 3 части: Вычеты до налогообложения : |
CPP / QPP | В CWA это отчисление из Канадского пенсионного плана (CPP) или пенсионного плана Квебека (QPP), в зависимости от того, что применимо. | Phoenix отображает этот вычет в разделе Налоги (CPP или QPP). |
QPIP | В CWA это отчисление из Плана родительского страхования Квебека. | Phoenix отображает этот вычет в разделе Taxes (QPIP). |
Кредитный союз | В CWA это ваши вычеты для:
| Phoenix отображает этот вычет в разделе Вычеты после уплаты налогов (вычет кредитного союза). |
Членские взносы | В CWA это отчисления на членские взносы вашей ассоциации или профсоюза. | Phoenix отображает эти вычеты в разделе Вычеты до налогообложения (сборы). |
Пособия по случаю смерти | В CWA это сумма, вычитаемая из вашего плана дополнительного пособия в связи со смертью. | Phoenix отображает этот вычет в разделе Вычеты после уплаты налогов (дополнительное пособие в связи со смертью). |
Страхование здоровья | В CWA это сумма, вычитаемая из вашего плана общественного здравоохранения (PSHCP), если применимо. | Phoenix отображает этот вычет в разделе Вычеты после уплаты налогов (PSHCP) |
Оплата за прошлые периоды и сверхурочные | В CWA эта информация разбита по периоду работы и количеству часов для каждого вида заработка. |