С ндс: Калькулятор НДС онлайн 2020 | Расчет НДС 20%, 18% или 10% бесплатно — Контур.Бухгалтерия — СКБ Контур

Содержание

Работать с НДС в сервисе Контур.Эльба

Эльба создана для налоговых режимов, которые освобождены от НДС, но и тут без исключений не обошлось.

Налоговые агенты по НДС

О случаях, когда на УСН, ЕНВД и патенте нужно платить НДС, мы рассказывали в статье «Налоговые агенты по НДС».

А с декларацией и оплатой по НДС поможет Эльба.

Для начала выставьте счёт-фактуру в разделе Документы → Исходящие с одним из этих типов операций:

  • Аренда или покупка гос. имущества
  • Заказ услуг у иностранной фирмы, которая не состоит на учёте в России
  • Оплата электронных услуг Апворк и других иностранных фирм, которые не состоят на учёте в России
  • Оплата электронных услуг Апворк и других иностранных фирм, которые не состоят на учёте в России
  • Покупка товаров у иностранной фирмы, которая не состоит на учёте в России

По итогам квартала в разделе Отчётность появится задача, в которой вы сможете отправить декларацию по НДС и выгрузить платёжку на оплату.

Важно: если вы заказываете работы или услуги у иностранцев, заплатите НДС раньше — одновременно с выплатой денег иностранному лицу. В банке сразу подайте две платежки: на оплату налога и на оплату услуг контрагенту. В этом случае Эльба не сможет подготовить платёжку вовремя.

Как выставить НДС по просьбе клиента

Для начала выставьте счёт-фактуру в разделе Документы → Исходящие. Тип операции  «Продажа с НДС по просьбе клиента».

По итогам квартала в разделе Отчётность появится задача «Заплатить налог и отчитаться по НДС». С её помощью вы отправите декларацию по НДС и выгрузите платёжку на оплату.

Как сдать нулевую декларацию по НДС

Может понадобится в двух случаях:

  • когда вы не знали, что на основной системе налогообложения (ОСНО),
  • если у вас только ЕНВД/патент и налоговая просит нулевки по ОСНО.

Эльба не подходит бизнесу на ОСНО, но нулевую декларацию по НДС в ней подготовить всё же можно, только хитро.

Действуйте так:

1. Выставите фиктивный счёт-фактуру с ненулевым НДС и датой нужного квартала в разделе Документы.

2. По итогам квартала в разделе Отчётность появится задача. Откройте задачу и на первом шаге нажмите «Не учитывать в декларации» напротив фиктивного счёта-фактуры.

3. Отправьте декларацию на последнем шаге.

В такой ситуации вам придётся подать ещё и 3-НДФЛ.

3-НДФЛ

3-НДФЛ в Эльбе подготовить не получится, потому что мы не подходим для ОСНО.

Начислить НДС с реализаций и авансов

Начислить НДС с реализаций и авансов

В СБИС начисление НДС и запись в налоговый регистр (книгу продаж) формируется при проведении реализаций и счетов-фактур на авансы с НДС от покупателя.

Также вы можете отразить в учете аванс без НДС, например по внешнеэкономической деятельности. В СБИС для этого предусмотрена специальная операция, по которой не будет начисляться налог.

В документах реализации

В авансах от покупателей с НДС

В авансах от покупателей без НДС

Когда вы создаете реализацию, СБИС определяет состояние документа «облагается НДС»/«без НДС». Это зависит от того, какая СНО указана в настройках учетной политики.

У каждого товара в номенклатурной карточке установлена определенная ставка НДС. Когда вы добавляете позиции в реализацию, СБИС учитывает эту ставку и подсчитывает сумму налога. Вы можете вручную установить ставку НДС 0% в документе, например при реализации на экспорт.

Начисление налога и запись в регистр НДС формируется при проведении реализации.

Если в реализации указана ваша компания на ОСНО или добавлены наименования с НДС, СБИС автоматически сформирует фактуру с той же датой и номером. Вы можете изменить эти данные. В реализации ссылка на фактуру отображается на панели НДС или в проводках по документу.

Нажмите в реализации, чтобы посмотреть проводки по документу.

В розничной торговле счет-фактура на реализованные товары не формируется, так как продавец выдает покупателю чек. В СБИС запись в книгу продаж будет сделана автоматически на основании документа «Реализации розницы».

При получении авансов, облагаемых НДС, организация должна начислить налог на добавленную стоимость. Для этого примите к учету поступление денег, создайте счет-фактуру на аванс и проведите его.

В СБИС аванс по операциям с НДС оформляется как платежное поручение с регламентом «Оплата от покупателя». Ставка НДС определяется автоматически по настройкам учетной политики.

После проведения документа будут сформированы проводки по счету «62-02» с «НДС 20% (10%)».

Начисление НДС происходит при формировании и проведении счета-фактуры. По авансам они формируются автоматически в документе «Расчет НДС».

Также вы можете вручную сформировать счет-фактуру на аванс, например, если его запросил покупатель или вам нужно начислить НДС только с части аванса.

Если вы внесли изменения в фактуру на аванс, то при пересчете НДС ручные корректировки сохранятся только в документе, созданном вручную.

Лицензия

Любой тариф сервиса «Бухгалтерия и учет».

Нашли неточность? Выделите текст с ошибкой и нажмите ctrl + enter.

«Фонтанка» узнала о 50 обысках в Петербурге из-за схемы с НДС — РБК

Организатором схемы издание называет оперативника по прозвищу Кениец.

При ознакомлении с делом он утверждал, что забыл русский язык, и требовал перевести все материалы на суахили, пишет «Фонтанка»

Фото: Петр Ковалев / ТАСС

Сотрудники ФСБ и МВД устроили обыски дома и на работе у группы петербургских бизнесменов. С утра 29 сентября проводится около полусотни обысков. Следственные действия связаны с уголовными делами об уклонении от уплаты налогов (ст. 199 УК) и организации преступного сообщества (ст. 210 УК), сообщает издание «Фонтанка.ру».

Речь идет о десятке дел. Имена подозреваемых и названия компаний издание не приводит. По данным «Фонтанки», преступная схема связана с продажей несуществующего НДС, накопленного за несколько лет на счетах указанных бизнесменов.

«Суть же заключалась в том, что одни выписывали «нарисованные» счета-фактуры, например на выполнение работ на 100 млн при 20 млн НДС, а фигуранты не платили НДС, а вычитали его из уже якобы переплаченного», — пишет издание. Брали за это 1,5% от суммы налога, уточняет «Фонтанка».

Организатором схемы издание называет бывшего сотрудника управления по налоговым преступлениям ГУ МВД по Санкт-Петербургу, которое расформировали в 2010 году.

Бизнесмена Быкова приговорили к 13 годам колонии за организацию убийств

НДС в лизинге | ООО «Альфа-Лизинг»

Лизинговые услуги облагаются НДС. Среди клиентов лизинговых компаний, однако, существуют компании, которые полностью или частично освобождены от уплаты НДС, например медицинские и транспортные.

В соответствии с подп. 2 п. 2 ст. 149 НК РФ НДС не облагаются медицинские услуги, оказываемые медицинскими организациями и (или) учреждениями. При оплате услуг с НДС у таких компаний он к вычету не берется, а списывается на затраты.

Услуги по международной перевозке товаров, фактически оказываемые налогоплательщиками между пунктами, один из которых расположен на территории РФ, а другой — на территории иностранного государства, облагаются НДС по ставке в размере 0% (подп. 2.1 п. 1 ст. 164 НК РФ).

В таком случае транспортная компания постоянно возмещает полученный НДС из бюджета деньгами, что делает лизинговую схему для такой компании менее привлекательной, так как лизинговая компания не использует такой механизм, связанный со значительными издержками администрирования.

Особенность администрирования НДСа в сделках лизинга связана с тем, что лизинговая компания ставит НДС к вычету (получает налоговый щит) после ввода имущества в эксплуатацию (одновременно с передачей в лизинг) или с авансов поставщикам. Лизингополучатель получает возможность вычета по НДС со всей суммы авансового платежа, а лизингодатель также получает вычет по НДС с оплат в адрес российских поставщиков.

В каждой сделке лизинга у лизингодателя таким образом формируется в конечном итоге налоговый щит — НДС к возмещению, за счет постоянно приобретаемого большого количества имущества с НДС. Поэтому в рамках сделки НДС, который лизинговая компания получает в лизинговых платежах, не сразу платится в бюджет, а аккумулируется до того момента, пока НДС в лизинговых платежах не сравняется с НДС при покупке имущества. На расчетном счете лизингодателя таким образом формируется подушка НДС, который лизинговая компания может использовать для погашения кредитов, а в конечном счете удешевлять стоимость лизинга для клиента.

Лизинговая компания может быть освобождена от уплаты НДСа, если она соответствует требованиям для применения УСНО.

Настройка налога на добавленную стоимость — Business Central

  • Статья
  • Чтение занимает 9 мин
Были ли сведения на этой странице полезными?

Оцените свои впечатления

Да Нет

Хотите оставить дополнительный отзыв?

Отзывы будут отправляться в корпорацию Майкрософт. Нажав кнопку «Отправить», вы разрешаете использовать свой отзыв для улучшения продуктов и служб Майкрософт. Политика конфиденциальности.

Отправить

В этой статье

Потребители и организации уплачивают налог на добавленную стоимость (НДС) при покупке товаров или услуг. Сумма НДС к оплате может различаться в зависимости от ряда факторов. В Business Central НДС настраивается для указания ставок для использования при расчете сумм налога на основе следующих параметров:

  • Кому осуществляется продажа.
  • Лицо, у которого производится покупка.
  • Что вы продаете.
  • Что вы покупаете.

Можно настроить расчеты НДС вручную, но это может быть сложно и занять много времени. Чтобы облегчить настройку, мы предоставили руководства по сопровождаемой настройке под названием Настройка НДС с перечнем необходимых шагов. Рекомендуется использовать руководство по сопровождаемой настройке для настройки НДС.

Примечание

Руководство можно использовать, только если вы создали организацию «Моя организация» и не имеете учтенных транзакций, включающих НДС. В противном случае очень легко использовать неверные ставки НДС по ошибке, что приведет к неточностям в отчетах, связанных с НДС.

Если вы хотите настроить расчеты НДС самостоятельно или желаете лишь ознакомиться с каждым шагом, в этом разделе приводится описание каждого шага.

Совет

Business Central доступно в странах, в которых не применяется НДС. Для получения информации о том, как настроить и сообщить о налогах в вашей конкретной стране, см. статьи в разделе Локальная функциональность в Business Central.

Использование руководства по сопровождаемой настройке «Настройка НДС» для настройки НДС (рекомендуется)

Рекомендуется использовать руководство по сопровождаемой настройке «Настройка НДС» для настройки НДС в Business Central.

Для запустить руководство по сопровождаемой настройке, выполните следующие действия:

  1. Выберите значок, введите Мастер настройки.
  2. Выберите Настройка НДС и завершите шаги.
  3. После завершения мастера настройки откройте страницу Настройка учета НДС и проверьте, нужно ли заполнять дополнительные поля в соответствии с местными требованиями в вашей версии Business Central. Дополнительную информацию см. в разделе Локальная функциональность в Business Central.

Настройка регистрационных номеров НДС для страны или региона

Чтобы гарантировать ввод правильных регистрационных номеров НДС пользователями, можно определить форматы для регистрационных номеров НДС, которые используются в странах или регионах, в которых вы ведете бизнес. Business Central отобразит сообщение об ошибке, если пользователь совершает ошибку или использует формат, который является неверным для данной страны или региона.

Чтобы настроить регистрационные номера НДС, выполните следующие действия:

  1. Выберите значок, введите Страны/регионы.
  2. Выберите соответствующую страну или регион, а затем выберите действие Форматы ИНН.
  3. В поле Форматы определите формат путем ввода одного или несколько следующих символов:

  • # требуется число, состоящее из одной цифры.

  • @ требуется буква. Без учета регистра.

  • ? Допускаются все символы.

    Совет

    Можно использовать другие символы, но только если они всегда присутствуют в формате страны или региона. Например, если нужно включить точку или дефис между наборами номеров, можно определить следующий формат: ##.####.### или @@-###-###.

Настройка бизнес-групп НДС

НДС бизнес-группы должны представлять рынки, на которых вы ведете бизнес с клиентами и поставщиками, и определять способ расчета и учета НДС на каждом рынке. Примеры НДС бизнес-групп: Россия и Европейский союз (ЕС).

Используйте коды, которые несложно запомнить и которые описывают бизнес-группу, например ЕС, Кроме ЕС или Россия. Этот код должен быть уникальным. Можно настроить любое количество кодов, но невозможно использовать один и тот же код в таблице несколько раз.

Чтобы настроить НДС бизнес-группу, выполните следующие действия:

  1. Выберите значок, введите НДС бизнес-группа, а затем выберите связанную ссылку.
  2. Заполните соответствующим образом поля.

Настройка НДС бизнес-групп по умолчанию производится путем их связи с общими бизнес-группами. Business Central автоматически назначает НДС бизнес-группу при назначении бизнес-группы клиенту, поставщику или , общей или счету главной книги.

Настройка товарных групп НДС

НДС товарные группы представляют товары и ресурсы, которые вы покупаете или продаете, и определяют способ расчета и учета НДС согласно типу товара или ресурса, который вы приобретаете или продаете.
Рекомендуется использовать коды, которые легко запомнить и с помощью которых легко описать ставки, например БЕЗ НДС или Ноль, НДС10 или Сниженный для НДС 10 %, а также НДС25 или Стандартный для 25 %.

Чтобы настроить НДС бизнес-группу, выполните следующие действия:

  1. Выберите значок, введите НДС товарные группы, а затем выберите связанную ссылку.
  2. Заполните соответствующим образом поля.

Объединение НДС учетных групп в настройках учета НДС

Business Central рассчитывает суммы НДС в продажах и покупках на основании настроек учета НДС, являющихся комбинациями НДС бизнес-групп и товарных групп. Для каждой комбинации можно указать процент НДС, тип расчета НДС и счета главной книги для учета НДС для продаж, покупок и возврата к зачету. Можно также указать, следует ли выполнять перерасчет НДС при применении или получении скидки по оплате.

Можно настроить любое количество комбинаций. Если требуется сгруппировать комбинации настройки учета НДС с похожими атрибутами, можно указать Идентификатор НДС для каждой группы и назначить идентификатор членам этой группы.

Чтобы объединить настройки учета НДС, выполните следующие действия:

  1. Выберите значок, введите НДС настройка учета, а затем выберите связанную ссылку.
  2. Заполните соответствующим образом поля.

Назначение НДС учетных групп по умолчанию нескольким объектам

Если требуется применить те же НДС учетные группы с несколькими объектами, можно настроить Business Central так, чтобы это выполнялось по умолчанию. Существует несколько способов сделать это:

  • Можно назначить НДС бизнес-группы общим бизнес-группам или шаблонам клиентов либо поставщиков.
  • Можно назначить НДС товарные группы в общих товарных группах.

НДС бизнес-группа или товарная группа назначается при выборе бизнес-группы или товарной группы для клиента, поставщика, товара или ресурса.

Назначение учетных групп НДС организациям, клиентам, поставщикам, товарам и ресурсам

В следующих разделах описываются способы назначения НДС учетных групп отдельным объектам.

Назначение НДС учетных групп отдельным счетам главной книги

  1. Выберите значок, введите План счетов, а затем выберите связанную ссылку.
  2. Откройте карточку Счет ГК для счета.
  3. На экспресс-вкладке Учет в поле Общий тип учета выберите Продажа или Покупка.
  4. Выберите НДС учетные группы для использования в счете продажи или покупки.

Назначение НДС бизнес-групп клиентам и поставщикам

  1. Выберите значок, введите Клиент или Поставщик, а затем выберите связанную ссылку.
  2. В карточке Клиент или Поставщик разверните экспресс-вкладку Счет.
  3. Выберите НДС бизнес-группу.

Назначение НДС товарных групп отдельным товарам и ресурсам

  1. Выберите значок введите Товар или Ресурс, а затем выберите связанную ссылку.
  2. Выполните одно из следующих действий:
  • В карточке Товар разверните экспресс-вкладку Цена и учет и выберите Показать больше для отображения поля НДС товарная группа.
  • В карточке Ресурс разверните экспресс-вкладку Выставление счетов.
  1. Выберите НДС товарную группу.

Настройка статей для объяснения освобождения от НДС или нестандартных ставок НДС

Следует настроить предложение НДС, чтобы описать сведения о типе применяемого НДС. Информация может потребоваться для государственных органов. После настройки статьи НДС и связывания ее с настройкой учета НДС статья НДС отображается во всех печатных документах продажи, которые принадлежат к этой группе настройки учета НДС.

При необходимости можно также указать, как переводить статьи НДС на другие языки. Затем при создании и печати документа продажи, в котором содержится идентификатор НДС, в документ будет включена переведенная статья НДС. Код языка, указанный в карточке клиента, определяет язык.

Когда нестандартные ставки НДС используются в различных типах документов, таких как счета-фактуры или кредитовые авизо, компании обычно должны включать текст исключения (статья НДС), указывающий, почему была рассчитана пониженная ставка НДС или нулевая ставка НДС. Вы можете определить различные статьи НДС, которые будут включены в деловые документы для типа документа, такого как счет-фактура или кредитовое авизо. Вы делаете это на странице Условия НДС по типу документа.

Можно изменить или удалить статью НДС, и изменения будут отражены в сгенерированном отчете. Однако Business Central не сохраняет историю изменений. В поле «Отчет» описания статей НДС печатаются и отображаются для всех строк в отчете наряду с суммой НДС и суммой базы НДС. Если предложение НДС не определено для любой из строк продаж документа, во время печати раздела пропускается целый раздел.

Настройка статей НДС

  1. Выберите значок, введите Статьи НДС, а затем выберите связанную ссылку.
  2. На странице Статьи НДС создайте новую строку.
  3. В поле Код введите идентификатор для статьи. Этот код используется для назначения статьи НДС учетным группам.
  4. В поле Описание введите текст исключения по НДС, который требуется отобразить в документах, которые могут включать НДС. В поле Описание 2 введите дополнительный текст, если необходимо. Текст будет отображаться на новых строках документа.
  5. Выберите действие Описание по типу документа.
  6. На странице Условия НДС по типу документа заполните поля, чтобы указать, какой текст освобождения от НДС будет отображаться для какого типа документа.
  7. Необязательно. Чтобы назначить статью НДС настройке учета НДС сразу же, выберите Настройка, а затем выберите статью. Если требуется подождать, можно назначить статью позже на странице Настройка учета НДС.
  8. Необязательно. Чтобы указать, как переводить статью НДС, выберите действие Переводы.

Назначение статьи НДС настройке учета НДС

  1. Выберите значок, введите НДС настройка учета, а затем выберите связанную ссылку.
  2. В столбце Статья НДС выберите статью для использования с каждой настройкой учета НДС, к которой она применяется.

Указание переводов для статей НДС

  1. Выберите значок, введите Статьи НДС, а затем выберите связанную ссылку.
  2. Выберите действие Переводы.
  3. В поле Код языка выберите язык, на который осуществляется перевод.
  4. В полях Описание и Описание 2 введите переводы описаний. Этот текст отобразится в переведенных документах отчета по НДС.

Создание настройки учета НДС для обработки импортного НДС

Функция «Импортный НДС» используется в случае необходимости учета документа, в котором вся сумма является НДС. Это необходимо, когда налоговыми органами прислан счет НДС за импортированные товары.

Чтобы настроить коды для импортного НДС, выполните следующие действия:

  1. Выберите значок, введите НДС товарные группы, а затем выберите связанную ссылку.
  2. На странице «НДС товарные группы» настройте новую НДС товарную группу для импортного НДС.
  3. Выберите значок, введите НДС настройка учета, а затем выберите связанную ссылку.
  4. На странице «Настройка учета НДС» создайте новую строку или используйте существующую НДС бизнес-группу в комбинации с новой НДС товарной группой для импортного НДС.
  5. В поле Тип расчета НДС выберите Полный НДС.
  6. В поле Счет НДС покупки укажите счет главной книги, который предполагается использовать для учета импортного НДС. Все другие счета необязательны.

Использование обратного НДС при осуществлении торговых операций между странами или регионами ЕС

Для некоторых организаций необходимо использовать параметр «Обратный НДС» при осуществлении торговых операций с другими организациями. Например, это правило распространяется на покупки в странах или регионах ЕС и продажи в страны или регионы ЕС.

Примечание

Это правило действует при ведении торговли с организациями, зарегистрированными в качестве плательщиков НДС в другой стране/регионе ЕС. Если операции ведутся непосредственно с потребителями в других странах/регионах ЕС, необходимо обратиться в налоговые органы для получения информации по действующему законодательству в сфере НДС.

Совет

Можно проверить, что организация зарегистрирована в качестве плательщика НДС в другой стране ЕС, с помощью службы проверки ИНН ЕС. Служба доступна бесплатно в Business Central. Дополнительные сведения см. в подразделе Проверка ИНН в этом разделе.

Продажи в страны или регионы ЕС

НДС на продажи организациями-плательщикам НДС в других странах/регионах ЕС не начисляется. В отчете по НДС сумму таких продаж в страны/регионы ЕС следует указывать отдельно.

Чтобы правильно вычислить НДС для продаж в страны или регионы ЕС, необходимо:

  • Создайте строку для продаж с теми же данными, что и для покупок. Если строки уже настроены на странице «Настройка учета НДС» для покупок в странах/регионах ЕС, их можно использовать и для продаж.
  • Назначьте бизнес-группы НДС в поле НДС бизнес-группа на экспресс-вкладке Счет карточки каждого клиента из стран ЕС. Необходимо также ввести регистрационный номер НДС клиента в поле НДС на экспресс-вкладке Внешняя торговля.

При учете продажи клиенту в другой стране/регионе ЕС рассчитывается сумма НДС и создается операция НДС с информацией об обратном НДС и базе НДС, то есть сумме, используемой для вычисления суммы НДС. В общем журнале на счетах НДС записи не учитываются.

Сведения об округлении НДС для документов

Суммы в еще не учтенных документах округляются и отображаются в соответствии с окончательным округлением фактически учитываемых сумм. НДС рассчитывается для всего документа, что означает, что НДС, рассчитанный на основе суммы всех строк документа с одинаковым идентификатором НДС.

См. также

Настройка шаблонов отчетов НДС и названий отчетов НДС
Настройка нереализованного НДС
Подача отчета об НДС в налоговый орган
Работа с НДС по продажам и покупкам
Работа со средством изменения ставки НДС
Проверка регистрационных номеров НДС
Локальная функциональность в Business Central

Входной НДС от банкрота. Будьте крайне внимательны!

О проблемах принятия к вычету входного НДС знают все. И не нужно долго пояснять, как и по какой причине необходимо тщательно проверять практически каждого контрагента. Но контрагенты – банкроты заслуживают особого внимания.

Что изменилось с этого года?

Дело в том, что с 1 января 2021 года операции по реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) банкротами, в том числе, изготовленных и (или) приобретенных (выполненных, оказанных) в процессе осуществления хозяйственной деятельности уже после признания их таковыми не подпадают под объект налогообложения НДС (п.п.15 п. 2 ст. 146 НК РФ).

Следовательно, в отношении сделок, совершенных после внесения изменений в законодательство, банкроты потеряли право выставлять счета-фактуры с НДС (подп. 1 п. 3 ст. 169 НК), а контрагенты не смогут при различных покупках у банкрота получить от него НДС, чтобы принять к вычету.

А что было до изменений?

Важно знать, что ситуация в отношении правомерности принятия НДС к вычету от банкрота была ранее неоднозначной. С одной стороны, Минфин и ФНС Росси никогда не возражали против вычета НДС, полученного от контрагента, который выставлял счет-фактуру по операциям, которые освобождены от НДС (ст. 149 НК РФ). Такой подход был обоснован в таких письмах, например, как письмо Минфина от 01.09.2017 № 03-07-07/56368 и ФНС от 14.06.2018 № СА-4-7/11482.

В отношении операций, поименованных в п. 2 ст. 146 НК РФ, официальных разъяснений контролирующих органов не было, что приводило к конфликтам с контролирующими лицами и перевода решения вопроса в судебную плоскость. Появилось множество судебных решений в отношении того, что вычет по счету-фактуре выставленным банкротом, принять все же можно (постановления Арбитражных судов Восточно-Сибирского округа от 27.04.2015 № Ф02-1149/2015, Северо-Западного округа от 06.10.2015 № Ф07-6858/2015).

Жирную точку во всех спорах 14 ноября 2019 года поставил Конституционный Суд РФ (Постановление от 19.12.2019 N 41-П), рассматривая вопрос о проверке конституционности п. п. 15 п. 2 ст. 146 НК РФ по запросу Арбитражного суда Центрального округа, признав право покупателя на возмещение НДС при покупке товарно-материальных ценностей у организации – банкрота.

Как действовать сейчас?

Следовательно, до 1 января 2021 года, то есть, до внесения изменений в НК РФ, налогоплательщики, которым предъявлена сумма НДС в цене продукции, произведенной организацией – банкротом в процессе ее текущей хозяйственной деятельности, имеют право на вычет НДС, если не будет установлено, что конкурсный управляющий и покупатель продукции знали, что сумма НДС, учтенная в цене продукции, при имеющемся объеме и структуре долгов организации не могла быть уплачена в бюджет.

Налоговые органы в такой ситуации не вправе доначислять покупателю НДС и отказывать ему в предоставлении вычета по НДС, если в ходе производства по делу о банкротстве ими не приняты были меры к прекращению организацией-банкротом текущей хозяйственной деятельности, в процессе которой произведена соответствующая продукция.

Таким образом, в отношении сделок, совершенных с банкротами с 1 января 2021 года необходимо быть крайне осторожными, понимая, что входной НДС такие контрагенты вам не могут предоставить, а если это и случится по их оплошности, то принять его к вычету у вас правовых оснований нет.

Отправить

Запинить

Твитнуть

Поделиться

Поделиться

Что означает НДС? Руководство по пониманию налога на добавленную стоимость

Если вы любите делать покупки во время международных поездок, скорее всего, вы видели термин «НДС включен» на ценниках, но что означает НДС?

Хотя большинство из нас знает, что это означает налог на добавленную стоимость, давайте подробно рассмотрим, что это такое и как он работает.

Что такое НДС?

Налог на добавленную стоимость или НДС — это налог на потребление, взимаемый с добавленной стоимости товаров и услуг.Клиенты платят этот налог всякий раз, когда они покупают какой-либо продукт или услугу. Он добавляется к стоимости продукта или услуги на каждом этапе бизнеса. Таким образом, НДС начинается с места производства до места продажи.

НДС взимается со всех товаров, как офлайн, так и онлайн. Это помогает предотвратить уклонение предприятий от уплаты налогов и увеличивает доходы правительства. Он собирает около одной пятой всех налоговых поступлений, собираемых во всем мире.

Общая сумма НДС, которую должен уплатить потребитель, зависит от стоимости товара/услуги.Она не включает стоимость материалов, которые уже были обложены налогом. Вот разбивка того, что такое НДС на самом деле:

Общий налог: НДС является общим налогом, который применяется ко всей коммерческой деятельности, включая производство и распространение продуктов и услуг. Однако предприятия с годовым оборотом меньше этого порогового значения не должны взимать НДС со своих продаж.

A Налог на потребление: НДС является налогом на потребление, поскольку его должен платить конечный потребитель продукции или услуги.Бизнес не обязан платить этот налог. Он также взимается в виде процента от цены товара/услуги. Фактическое налоговое бремя распределяется по каждому этапу цепочки производства и распределения.

Уплачивается властям предприятием: хотя НДС взимается через покупателей, он должен быть уплачен властям продавцом товаров или услуг. Следовательно, это косвенный налог.

В разных странах действуют разные ставки НДС. Нажмите здесь, чтобы узнать ставки НДС по странам.

Разница между НДС и налогом с продаж

В то время как НДС и налог с продаж могут приносить одинаковую сумму дохода правительству, кто платит деньги и когда они выплачиваются, делает их разными.

Налог с продаж уплачивается только при продаже товара/услуги. Правительство ждет, пока товары и услуги будут куплены, чтобы собрать налог с продаж. Никакие налоговые поступления не будут получены, если продукт/услуга никогда не будут проданы.

Другое различие между налогом с продаж и НДС заключается в том, что только конечный продавец должен платить налог правительству.Независимо от того, добавили ли они какую-либо ценность продукту/услуге или нет. С другой стороны, НДС платят предприятия по всей цепочке поставок, когда они добавляют ценность продукту или услуге. Компания, которая не добавляет ценности конечному продукту/услуге, не должна платить много налогов.

Таким образом, НДС применяется к различным участникам цепочки поставок, независимо от того, продается продукт/услуга или нет. Каждая компания, добавляющая ценность продукту/услуге, должна платить налог.Это помогает правительству получать доход на каждом этапе бизнеса, от производства до того, как его купят клиенты.

НДС в разных странах

Налог на добавленную стоимость применяется более чем в 160 странах мира. Его также иногда называют GST (налог на товары и услуги), и во многих странах он предпочтительнее налога с продаж. Соединенные Штаты Америки — единственная известная страна-член ОЭСР (Организация экономического сотрудничества и развития), которая не использует систему налога на добавленную стоимость.

В разных странах действуют разные правила в отношении налога на добавленную стоимость. Вам нужно будет обратиться к деталям каждой страны, чтобы понять их правила и законы об НДС.

Поскольку НДС не облагает налогом доход предприятия, эта система налогообложения считается весьма спорной.

Критика

НДС применяется по одинаковым ставкам ко всем потребителям независимо от их финансового положения. Это собрало различные школы мысли. Кто-то выступает за введение НДС, кто-то против.

Противники НДС спорят о том, что, поскольку одинаковая ставка НДС применяется к каждой покупке, он по-разному влияет на разные группы доходов. Больше всего от этого выигрывает группа с высоким доходом. Однако группам с низкими доходами приходится тратить больше на НДС. Это усложняет жизнь семьям, которые живут от зарплаты до зарплаты. Следовательно, они называют его регрессивным налогом.

Сторонники НДС утверждают, что он увеличивает доходы правительства, не наказывая богатство, как это делают другие формы налогообложения.Он также более стандартизирован и прост по сравнению с традиционным налогом с продаж. Меньше проблем с соблюдением требований по НДС.

Некоторые эксперты также критикуют, что налог на добавленную стоимость увеличивает конечную цену для клиентов. Однако недавнее исследование в Канаде показало, что цены на товары/услуги с учетом НДС на самом деле падают на 0,3–0,49 % при замене традиционным налогом с продаж.

Пример налога на добавленную стоимость

Простой способ расчета суммы НДС, подлежащей уплате предприятием или потребителем, заключается в вычитании любых ранее облагаемых налогом материальных затрат из стоимости товаров/услуг.Вот пример, который поможет вам лучше понять это.

Производитель электронных компонентов закупает сырье у дилера. Стоимость каждого сырья составляет 1 доллар. Дилер также взимает 10 центов по ставке 10% НДС и выплачивает их правительству.

Затем производитель повышает ценность этого сырья и создает с его помощью электронные компоненты. Он продает эти компоненты компании-производителю ноутбуков. Стоимость каждого компонента составляет 2 доллара. Затем производитель электронных компонентов добавляет 20 центов в качестве НДС по ставке 10%.10 центов выплачиваются правительству, а остальные 10 центов возмещаются за НДС, который ранее был уплачен дилеру.

Затем производитель ноутбуков увеличивает стоимость компонентов и производит с их помощью ноутбуки. Эти ноутбуки продаются розничному продавцу за 3 доллара с НДС в размере 30 центов. 10 центов идут правительству, а 20 центов возмещаются за НДС, уплаченный производителю компонентов.

Наконец, ноутбуки продаются покупателям по 5 долларов каждый с НДС 50 центов.20 центов идут правительству в качестве НДС.

Из этого примера видно, что налог на добавленную стоимость в размере 10 % взимается в каждой точке продажи по всей цепочке поставок за добавленную стоимость каждой стороной.

Что означает НДС?

Когда вы видите надпись «НДС включен» в цене продукта или услуги, это просто означает, что стоимость продукта или услуги включает налог на добавленную стоимость. Налог на добавленную стоимость за каждый этап производства и реализации включается в окончательную цену товара/услуги.

НДС – что это значит для бизнеса?

Как упоминалось ранее, НДС является косвенным налогом, который предприятие уплачивает налоговым органам. Все предприятия должны отчитаться и выплатить сумму властям. Вот все, что вам нужно знать об этом.

Порог НДС: Порог НДС различен для предприятий в разных странах. Например, в некоторых европейских странах она составляет 85 000 фунтов стерлингов. Предприятия могут взимать налог на добавленную стоимость только в том случае, если они зарегистрированы в органах власти.

Номер налогоплательщика: Предприятиям присваивается номер плательщика НДС после регистрации в органах власти. Номер плательщика НДС указан в свидетельстве о регистрации плательщика НДС. В справке также указан срок возврата НДС.

Обязанности предприятия по НДС

Каждое предприятие, зарегистрированное как плательщик НДС, обязано взимать НДС со всех своих продуктов и услуг. НДС рассчитывается на полную стоимость ваших продуктов или услуг. В дополнение к этому, НДС также может быть предъявлен к продуктам и услугам, приобретенным для бизнеса.К ним относятся:

  • Поездки персонала
  • Транспортные средства, используемые только в служебных целях
  • Аксессуары, техническое обслуживание и топливо для служебных автомобилей
  • Планы мобильных услуг, которые используются только в служебных целях
  • Счета за коммунальные услуги, если вы управляете домом предприятия на базе

Предприятия также должны уплачивать НДС, если они работают на условиях частичного обмена или обмена. Если вы не взимаете с клиентов НДС, налоговые органы по-прежнему будут считать цену вашего продукта/услуги с учетом НДС.

Освобождение от НДС

Некоторые товары и услуги освобождены от НДС. К ним относятся:

  • Сбор средств на благотворительность
  • Обучение
  • Образование
  • Финансовые услуги
  • Страховые услуги
  • Почтовые марки

Предприятие освобождается от уплаты НДС только в том случае, если оно продает товары и услуги.

Это было довольно много по НДС и что означает НДС! Сообщите нам, помогло ли это вам лучше понять НДС.

Включать или не включать? — НДС в заявленных ценах — ASA

Кодекс CAP требует, чтобы цены в объявлениях включали необязательные налоги, пошлины, сборы и платежи, которые применяются ко всем или большинству покупателей. Это относится ко всем рекламным и маркетинговым материалам, включая веб-сайты и профили в социальных сетях.

Поскольку правильное использование цен с учетом НДС и без учета НДС является постоянной проблемой в жалобах ASA в различных отраслях и средствах массовой информации, у нас есть несколько передовых практических рекомендаций от нашей команды по соблюдению нормативных требований, которые помогут вам правильно рассчитать ценовые предложения.

Вот несколько советов для начала:

Включить НДС, если любые потенциальные покупатели будут платить НДС

Если и потребители, и предприятия, скорее всего, увидят рекламу и смогут купить товар(ы), вам необходимо указать цены с учетом НДС.

Четко указывайте любые цены без НДС

Если вы указываете цены без учета НДС, убедитесь, что они адресованы покупателям, которые не платят (или могут возместить) НДС, т.е. четко указав « бизнес-цена » или « торговая цена ».

Включите заявление о сумме или ставке НДС, подлежащей уплате, при указании цен без учета НДС

Если вы можете указывать цены без учета НДС, они все равно должны сопровождаться ставкой или суммой НДС, например, « ex [email protected]% ».

 

См. полное руководство для получения более подробной информации и примеров, а также убедитесь, что вы просмотрели и изменили свою рекламу, если это необходимо, чтобы свести к минимуму риск того, что с вами свяжется наша команда по соблюдению требований .

Если у вас есть какие-либо вопросы о конкретных аспектах вашей собственной неэфирной рекламы, обратитесь к нашей команде Консультации по копированию для быстрого, бесплатного и конфиденциального совета. У нас также есть дополнительные рекомендации по котировкам цен с НДС здесь и здесь .

Подробнее о

  • Будьте в курсе

    Подпишитесь на наши постановления, информационные бюллетени и ограниченный доступ для прессы.Подпишись сейчас.

Калькулятор НДС

Калькулятор налога на добавленную стоимость (НДС) может определить цену до НДС, ставку НДС или цену с учетом НДС. Введите значения для двух из трех доступных входных данных, чтобы вычислить третье значение.


Калькулятор налога с продаж

Что такое НДС?

НДС (налог на добавленную стоимость) — это вид косвенного налога на потребление, взимаемого с добавленной стоимости товаров или услуг, особенно на различных этапах цепочки поставок, которые могут включать производство, оптовую торговлю, распределение, поставку или любые другие этапы, которые добавить ценность продукту. НДС обычно используется правительствами во всем мире в качестве одного из основных источников доходов, и на его долю приходится примерно 20 процентов мировых налоговых поступлений. Это самый распространенный в мире налог на потребление, который применяется более чем в 160 странах. Все страны, входящие в Европейский союз (ЕС), по закону обязаны соблюдать минимальную ставку НДС, и с момента ее введения в 20 веке европейские ставки НДС постоянно повышались. США — единственная развитая страна в мире, которая не использует НДС.

Различия в НДС между странами

Хотя все страны следуют общему плану НДС, существует множество различий в более мелких деталях их соответствующей реализации. НДС в одной стране не будет таким же, как НДС в другой. Различия между странами включают налоги, взимаемые с конкретных товаров или услуг, независимо от того, применяются ли налоги к импорту или экспорту, а также правила подачи, оплаты и штрафов. Например, на Филиппинах пожилые граждане освобождены от уплаты НДС на большинство товаров и некоторые услуги, предназначенные для личного потребления. В Китае, помимо стандартной ставки НДС, действует сниженная ставка, которая применяется к определенным товарам, таким как книги и масла. Многие страны не взимают НДС с определенных товаров, от образования до продуктов питания, медицинских услуг и государственных сборов.

ГОСТ

GST, или налог на товары и услуги, может быть альтернативным названием НДС в некоторых странах, таких как Австралия и Канада. Кроме того, эти термины обычно используются взаимозаменяемо (иногда даже с «налогом с продаж»), хотя налог на товары и услуги и НДС в соответствующих странах могут сильно различаться.Ни в одной стране нет и GST, и НДС.

Упрощенный пример процесса НДС

Ниже приводится объяснение НДС, применяемого к кофе, продаваемому владельцем кофейни в магазине, который содержит кофейные зерна, обжаренные в соседней обжарочной машине с зернами, выращенными местным фермером. Предположим, что НДС составляет 10%. Каждое физическое или юридическое лицо, участвующее в цепочке, должно заполнить государственные документы по НДС.

  • Свежие кофейные зерна сначала поступают от местного фермера. Если обжарщик платит в общей сложности 5 долларов.00 за фунт свежих кофейных зерен, к этой стоимости добавляется НДС, который составляет 0,50 доллара (5,00 доллара x 10%), поэтому фермер получает от обжарщика в общей сложности 5,50 доллара за каждый фунт кофейных зерен.
  • Обжарщик обжаривает кофейные зерна и берет с владельца кофейни 10 долларов за фунт обжаренных кофейных зерен. Это означает, что владелец магазина должен заплатить в общей сложности 11 долларов за фунт, 10 долларов за жареные кофейные зерна и 10% НДС, который составляет 1 доллар. Однако, поскольку фермер уже заплатил первый 0 долл.50 правительству, обжарщик должен заплатить правительству только 0,50 доллара НДС.
  • Владелец кофейни может использовать каждый фунт жареных кофейных зерен, чтобы продать 5 чашек кофе по 4 доллара за штуку, что в сумме составит 20 долларов. За каждые 5 проданных чашек кофе владелец магазина получает в общей сложности 22 доллара США от покупателей, покупающих его кофе, 20 долларов США и 2 доллара НДС. Однако, поскольку общая сумма НДС в размере 1,00 доллара уже была уплачена правительству фермером и обжарщиком ранее, владелец магазина платит только 1 доллар.00 правительству.

НДС и налог с продаж

Налог с продаж — это налог на потребление, уплачиваемый правительству при продаже определенных товаров и услуг. Обычно налог с продаж не взимается на разных этапах цепочки поставок. Только на заключительном этапе продавец собирает налог с продаж с конечных потребителей при совершении ими покупок.

Как видно из приведенного выше примера, НДС функционирует иначе, чем налог с продаж, и немного сложнее. Налог с продаж взимается только один раз, когда потребитель продукта платит продавцу.НДС превосходит налог с продаж в отношении предотвращения уклонения от уплаты налогов или злоупотребления служебным положением, поскольку налоги применяются в течение всего процесса производства и распределения, а не в виде отдельного экземпляра в конце. Однако из-за сложного бумажного следа, который требует НДС, его администрирование, как правило, обходится дорого по сравнению с налогом с продаж.

Несмотря на то, что НДС взимается неоднократно за любой товар или услугу, двойного налогообложения (налога, уплачиваемого с налога) не возникает. Поскольку НДС взимается только с любой добавленной стоимости, любой налог, примененный на предыдущих этапах, может быть вычтен, что предотвращает каскадный эффект (как показано в примере).С другой стороны, двойное налогообложение может произойти с налогом с продаж.

Налог с продаж и НДС схожи в том, что ставки часто выражаются в процентах от цены. В целом, ставки налога с розничных продаж ниже, чем ставки НДС, 4-10 процентов, а не 14-25 процентов. Вопреки распространенному мнению, НДС облагает предприятия дополнительным налогом не для того, чтобы снизить налоговую нагрузку на конечного потребителя; предприятия просто поднимут цены, чтобы компенсировать это. Конечная сумма налоговых поступлений обычно остается неизменной, даже если существуют различия в отношении того, когда и как часто происходит налогообложение.

Статистические данные показывают, что НДС влияет на малоимущих в большей степени, чем налог с продаж, из-за регрессивного характера НДС. Однако это может быть компенсировано надлежащим внедрением прогрессивных правил, таких как европейские модели НДС.

Нередко слова «налог с продаж» и «НДС» используются взаимозаменяемо. Для получения дополнительной информации или расчета налога с продаж, пожалуйста, посетите Калькулятор налога с продаж.

НДС при покупках на eBay для покупателей из ЕС

eBay соблюдает местные законы и с июля 2021 года начал собирать и перечислять НДС в соответствующие налоговые органы

Что изменилось с 1 июля 2021 года: все товары теперь облагаются НДС

С 1 июля 2021 года ЕС внес существенные изменения в порядок взимания НДС с импорта в ЕС, поставок в ЕС продавцами из стран, не входящих в ЕС, и трансграничных поставок продавцами из ЕС.

eBay обязан взимать НДС с товаров, проданных через eBay покупателям из ЕС, при следующих обстоятельствах:

  • Товары, ввозимые в ЕС, стоимость посылки до 150 евро.
  • Товары любой стоимости, проданные продавцом, не входящим в ЕС, и отправленные из запасов, хранящихся в ЕС.

Если заказ соответствует любому из этих критериев, ни продавцы, ни перевозчики не должны взимать НДС с покупателей в ЕС. eBay взимает НДС с покупателя в зависимости от страны доставки и перечисляет его в соответствующие налоговые органы.

Это гарантирует, что товары, импортированные из-за пределов ЕС, больше не будут облагаться льготным режимом НДС по сравнению с товарами, приобретенными внутри ЕС.

Как будет рассчитываться НДС?

Раньше покупатель платил НДС при ввозе товара. Начиная с 1 июля 2021 года eBay будет взимать НДС с покупателя в зависимости от страны доставки и перечислять его в соответствующие налоговые органы.

Как это повлияет на меня как на покупателя?

Покупателям в ЕС ничего делать не нужно.Все обязательства по НДС будут автоматически применяться во время процесса покупки.

  • Окончательную цену с учетом НДС вы увидите на кассе .
  • В случаях, когда eBay несет ответственность за взимание НДС с заказов, отправленных на адрес доставки в ЕС, эта сумма также будет отображаться отдельно в выставленном счете.

eBay обязан взимать НДС с полной стоимости транзакции, включая стоимость доставки, поскольку стоимость доставки считается частью общей суммы покупки.НДС к стоимости доставки применяется по той же ставке, что и к предметам в отгрузке.

Когда eBay не взимает НДС

eBay не будет взимать НДС, если:

  • Стоимость отправления превышает 150 евро. На практике получатель уплачивает импортный НДС экспедитору в рамках таможенной очистки посылки.
  • Покупатель зарегистрирован как плательщик НДС и предоставляет свой действительный регистрационный номер плательщика НДС. В этих случаях eBay не будет взимать НДС, и вместо этого ответственность за уплату НДС перейдет к зарегистрированному плательщику НДС покупателю.
  • Партии товаров, содержащих подакцизные товары, такие как алкоголь и табак, ввозятся в ЕС.

Возврат покупок

Если вы заплатили налог за покупку через eBay и получили возмещение за свой заказ, вы также получите возмещение пропорциональной суммы налога. Например, если вы получите полный возврат, вы получите весь налог обратно. Если вы получите частичное возмещение в размере 50%, вы получите возврат 50% налога.Любые возвраты, обработанные вне систем eBay, не имеют права на возврат налога.

Если вы уплатили импортные налоги или пошлины в рамках таможенного оформления посылки, но затем вернули товар, обратитесь в таможенный орган по поводу возмещения расходов.

Чтобы запросить возврат НДС по выполненному заказу, войдите в систему и загрузите подтверждение переплаты.

Подробнее о таможенных пошлинах и налогах

Примечание

Если вы заказали товар из-за пределов ЕС в июне 2021 г.

или ранее, и заказ не был доставлен до 1 июля 2021 г., то этот заказ облагается НДС, и вам нужно будет заплатить НДС самостоятельно.

НДС, таможенные пошлины и другие сборы перевозчика будут применяться к заказам, сделанным до 1 июля, но импортированным или доставленным в эту дату или после нее. Мы рекомендуем покупателям из ЕС запросить дополнительную информацию у соответствующих местных почтовых операторов о том, как и где оплатить эти дополнительные расходы, так как НДС не применялся автоматически.

Ниже вы можете найти некоторые официальные сайты почтовых операторов ЕС:

Если вы купили товар за пределами ЕС после 1 июля 2021 г. — НДС был применен автоматически, и никаких действий не требуется.

С 1 июля 2021 г. для заказов на сумму менее 150 евро , приобретенных на eBay из-за пределов ЕС, при доставке не взимается дополнительная плата** . Вы увидите окончательную цену на кассе независимо от того, поступили ли ваши товары из ЕС или за его пределы. НДС будет включен и собран eBay.

Вы можете просмотреть и загрузить соответствующий счет в истории покупок.

Для заказов на сумму свыше 150 евро вам необходимо будет заплатить НДС и, возможно, некоторые таможенные сборы, взимаемые транспортной компанией от имени соответствующих таможенных или налоговых органов, когда товары ввозятся в ЕС.

**Обратите внимание, что почтовые операторы могут взимать отдельную плату.

Включенный НДС (AR, AP и GL)

Документация > Справочная библиотека MAC-PAC > Финансы > Кредиторская задолженность > Ключевые понятия и процедуры > Обработка НДС > Включенный НДС (AR, AP и GL)

Некоторые компании могут включить НДС в покупную цену товара, а не указывать его отдельно в счете-фактуре. В этих случаях MAC-PAC рассчитает, какой процент от цены фактически составляет НДС, и разнесет правильную часть общей суммы по счетам продаж/покупок и НДС.

Для расчета дебиторской задолженности вы должны указать в каждом заказе на продажу (или другой открытой позиции), включен ли НДС в цену или указан как отдельная позиция. Это значение по умолчанию берется из основного файла клиента. Вы также можете указать общесистемное значение по умолчанию для категории справочного файла 300 (счета дебиторской задолженности по умолчанию), которое будет использоваться при определении клиентов. Для расчетов с кредиторами опция НДС включена указана в основном файле поставщика; значение по умолчанию указывается в категории справочного файла 206, Параметры поставщика по умолчанию.

Значение по умолчанию для флага «Включен НДС» размещается на экране «Обработка заказа», где вводятся заказ клиента и счет-фактура, на экране «Расчеты с клиентами», где вводятся счета-фактуры вручную, и на экранах «Расчеты с поставщиками», где вводится счет-фактура поставщика. Эта информация может быть изменена. Однако флаг должен применяться ко всему счету. Это означает, что если НДС включен в цену одной строки счета-фактуры, он должен быть включен во все строки. Кроме того, цена должна быть введена вручную для всех заказов и счетов, где НДС включен.

Для дебиторской задолженности можно указать предел, ниже которого НДС не будет указан отдельной строкой в ​​счете-фактуре. Это ограничение указано в категории справочного файла 307, A/R VAT Defaults.

Для Главной книги необходимо указать, следует ли включать НДС в сумму проводки по счету. Этот параметр указывается на экранах заголовков «Проверка записей журнала» и «Проверка повторяющихся/постоянных журналов». Если для флага с включенным НДС установлено значение «Н» (нет), то суммируются суммы всех строк с одинаковым кодом НДС, и сумма НДС рассчитывается сверх накопленной суммы.Если флаг с учетом НДС установлен на «Y» (да), то сумма НДС уже включена в введенные суммы. Таким образом, суммируется общая сумма всех строк с одинаковым кодом НДС, и эта общая сумма разделяется на сумму стоимости товара (равную чистой стоимости без НДС) и сумму НДС. Чтобы просмотреть эту информацию, можно отобразить окно «Сводка по НДС» на экране сведений, нажав F21. В этом окне отображается стоимость товаров, связанных с НДС, и общая сумма НДС по коду НДС.

Налог с продаж и НДС | Slack

Узнайте, как управлять рабочим пространством Slack или организацией Enterprise Grid.

NextPrevious

Действия, активность, журналы доступа, доступность, добавление, добавление приложения, добавление участников, добавление в Slack, администраторов, все пароли, аналитика, Android, объявление, объявления, каталог приложений, значок приложения, Apple Watch, утверждение приложения, архив, Asana, Atlassian, приложения для автоматизации, значок, платежные данные, выставление счетов, Bitbucket, пользователь бота, поле, просмотр, звонки, звонки:, отмена, изменения, каналы, канал мгновенно, управление каналом, уведомление о канале, предложения каналов, заявить домены,закрыть,культура компании,экспорт соответствия,составить,компьютеры,разговоры,преобразовать,подключить,подключенные учетные записи,подключение,подключение,копировать сообщения,создать,настроить,настроить,настраиваемый SAML,пользовательский,группы поддержки клиентов,экспорт данных,данные безопасность, деактивация, каналы по умолчанию, удаление, удаление, развертывание Slack, рабочий стол, прямые сообщения, каталог, отключение, обнаружение и присоединение, API-интерфейсы обнаружения, отображаемое имя, DM, «Не беспокоить», домен, домены, понижение версии, Dropbox, дубликаты учетных записей, редактировать,редактирование,образование,адрес электронной почты,электронная почта,смайлики,смайлики,Enterp Rise Grid,Enterprise Mobility Management,руководители,экспорт,неудачные платежи,справедливое выставление счетов,часто задаваемые вопросы,поиск,формат,форматирование,фреймворк для приложений,бесплатные пробные версии,общие,начало работы,giphy,интеграция github,организация github,github,глоссарий,google приложения, календарь google, диск google, гости, основные моменты, хипчат, человеческие ресурсы, IFTTT, импорт, входящие веб-хуки, интеграции, ios, приглашение, ИТ-команды, JIRA, присоединиться, не отставать, раскладка клавиатуры, сочетания клавиш, доступ к связке ключей, ключевое слово уведомления, язык, языки, выход, предварительный просмотр ссылок, загрузка, ограничения, ссылки, Linux, Mac, управление рабочей областью, управление приложениями, управление участниками, маркетинг, упоминание, слияние, действия с сообщениями, сообщения отображаются, отображение сообщений, продукты Microsoft, мобильный, мобильный push, перемещение каналов, перемещение рабочих пространств, несколько, отключение звука, имя, имена, шум, некоммерческие организации, уведомление, OneDrive, бортовой, владельцы, пароль, оплата, платежи, разрешения, телефоны, PIN-код, план, планы, плюс план, опросы, основное право собственности, политика конфиденциальности, расстановка приоритетов задач, частный, частный канал, личные заметки и файлы, управление проектами ment,общедоступный канал,назначение,Quick Switcher,цитировать,повторно активировать,прочитать,набор,информация о реферере,напоминание,удалить,переименовать,сохранение,запросить новую рабочую область,роль,роли,RSS,продажи,Salesforce,SAML,SCIM,обеспечение SCIM ,программа чтения с экрана,поиск,отправка,длительность сеанса,обмен сообщениями,общий доступ,общий канал,общие каналы,боковая панель,вход,выход,режим регистрации,единый вход,Slack Day,Slack for Teams,Slack уведомления,Сохранить заметки и файлы, соглашения об уровне обслуживания, ServiceNow, регистрация, слабый статус, slackbot, слэш-команды, фрагмент, повтор, разработчики программного обеспечения, звезда, статистика, шаг, синхронизация, планшеты, налоги, потоки, часовой пояс, советы, списки дел ,тема,каналы сортировки,Условия обслуживания,Trello,устранение неполадок,устранение неполадок при получении,тур,твиттер,двухфакторная аутентификация,непрочитанные сообщения,обновления,обновление,загрузка,имя пользователя,группы пользователей,URL,отпуск,Продавец и денежные переводы,видео, голосовой вызов,голос,что есть,что важно,белый список,Windows Phone,Windows,работа в,приложения рабочей области,запросы на создание рабочей области,обнаружение рабочей области,рабочая область настройки,wunderlist,ваши действия,Zapier,масштабирование,функции,#общие,хранилище файлов,сообщения,темный режим,тема,построитель рабочих процессов,голос,видео,демонстрация экрана,рабочие процессы,календарь Outlook,приглашенные участники,передача права собственности,белый список,предприятие Управление ключами, Безопасность транспортного уровня, Надежная аутентификация клиента, CSV, текстовый файл, рабочее время,

Поиск «[термин]» См. [n]+ другие результаты →

Slack оставляет за собой право начислять применимые налоги в соответствии с требованиями местных закон.В зависимости от местоположения с клиентов могут взиматься налоги на транзакции при покупке планов Pro, Business+ или Enterprise Grid.

Основы

  • Адрес вашей компании используется для определения правильной налоговой ставки, если это применимо.
  • Цены, указанные на нашем сайте, не включают налог с продаж и налог на добавленную стоимость.
  • Владельцы рабочей области или лицо, обновившее рабочую область, могут обновить адрес компании и другие платежные данные на странице выставления счетов.

У.S. покупатели могут облагаться государственными и местными налогами с продаж. Почтовый индекс, введенный для адреса вашей компании, определит, облагается ли ваше рабочее пространство налогом, а также применимые ставки государственных и местных налогов. Расходы по налогу с продаж будут включены отдельной строкой в ​​выписку по счету или счет-фактуру.

При начислении налога с продаж

  • Аризона
  • Коннектикут
  • Аврора, Колорадо
  • Боулдер, Колорадо
  • Денвер, Колорадо
  • округ Колумбия
  • Гавайи
  • Чикаго, Иллинойс* 
  • Айова
  • Мэриленд
  • Массачусетс
  • Нью-Мексико
  • Нью-Йорк
  • Огайо
  • Пенсильвания
  • Род-Айленд
  • Южная Каролина
  • Южная Дакота
  • Теннесси
  • Техас
  • Юта
  • Вашингтон
  • Западная Вирджиния

*Налог на арендные операции


Запросить освобождение

Если ваша компания освобождена от налогов, выполните следующие действия.Статус 501(c)(3) IRS не является достаточным доказательством освобождения штата или города от налога с продаж.

  1. Добавьте полное имя Slack и адрес в свой сертификат об освобождении от уплаты налогов:

    Slack Technologies LLC, компания Salesforce
    500 Howard Street
    Сан-Франциско, Калифорния 94105
    США

  2. Отправьте свое действующее и подписанное свидетельство об освобождении от уплаты налога с продаж на адрес tax@slack. com и включите в сообщение свой URL-адрес Slack (например, url.slack.com).

Slack будет взимать налог на добавленную стоимость (НДС) или налог на товары и услуги (GST) за электронные услуги.Взимается ли с вас НДС или налог на товары и услуги при покупках, зависит от вашего платежного адреса и того, как вы используете Slack.


Австралия

GST Австралии может быть добавлен к вашей покупке, если платежный адрес, связанный с вашей рабочей областью Slack или организацией, находится в Австралии. Бизнес-клиенты, предоставившие австралийский бизнес-номер («ABN») и подтвердившие, что они зарегистрированы для оплаты GST в Австралии, не будут добавлять GST к своему будущему счету.

Slack зарегистрирован как поставщик-нерезидент в соответствии с упрощенным режимом GST.Таким образом, Slack обязан взимать налог на товары и услуги при продаже электронных услуг австралийским клиентам, которые не предоставили свой ABN и не подтвердили, что они зарегистрированы для уплаты налога на товары и услуги в Австралии.


Канада

С 1 июля 2021 г. к вашей покупке будет добавлен GST/HST Канады, если платежный адрес, связанный с вашей рабочей областью Slack или организацией, находится в Канаде. Бизнес-клиенты, предоставившие идентификатор GST/HST, не будут добавлять GST/HST к своему счету.

Провинциальный налог с продаж (PST или QST) также может быть добавлен к вашей покупке, если платежный адрес, связанный с вашей рабочей областью Slack или организацией, находится в одной из следующих провинций Канады: Британская Колумбия, Манитоба, Саскачеван или Квебек.

Продажи в следующих провинциях будут облагаться следующими налоговыми ставками PST или QST в дополнение к ставке GST 5%, если применимо:

Британская Колумбия — 7 %
Манитоба — 7 %
Саскачеван — 6 %
Квебек — 9,975 %*

*Квебекские бизнес-клиенты, которые зарегистрированы для уплаты налога с продаж Квебека (QST) и предоставляют идентификатор QST, не будут добавлять QST к своим счетам.


Чили

НДС в Чили может быть добавлен к вашей покупке, если платежный адрес, связанный с вашей рабочей областью Slack или организацией, находится в Чили.Бизнес-клиенты, предоставившие идентификационный номер налогоплательщика в Чили и подтвердившие, что они зарегистрированы как плательщики НДС в Чили, не будут включать НДС в свой будущий счет.


ЕС

НДС будет добавлен к вашей покупке, если платежный адрес, связанный с вашей рабочей областью или организацией Slack, находится в ЕС. Однако в Ирландии с клиентов будет взиматься НДС, если не применяется освобождение. НДС будет указан отдельной строкой в ​​платежных ведомостях и счетах-фактурах.

Запрос на освобождение

  • Ирландия
    Клиенты с сертификатом авторизации НДС56B освобождаются от уплаты НДС, и мы можем помочь снять НДС с вашей покупки.Отправьте копию сертификата авторизации VAT56B на адрес [email protected] и укажите URL-адрес Slack (например, url. slack.com) в сообщении.
  • Другие страны ЕС
    Другие клиенты в ЕС (не в Ирландии) могут быть освобождены от уплаты НДС в своих будущих счетах-фактурах при вводе действительного идентификатора плательщика НДС на странице выставления счетов. Узнайте, как обновить эту информацию.


Грузия

Slack зарегистрирован для уплаты НДС в Грузии как поставщик-нерезидент.Таким образом, Slack обязан взимать НДС с продаж электронных услуг клиентам из Грузии, которые не предоставили свой идентификатор плательщика НДС.

Грузия НДС может быть добавлен к вашей покупке, если платежный адрес, связанный с вашей рабочей областью Slack или организацией, находится в Грузии. Бизнес-клиентам, предоставившим идентификационный номер плательщика НДС в Грузии, НДС не будет добавлен к их будущему счету.


Япония

Японский потребительский налог (JCT) будет добавлен к вашей бизнес-покупке, если платежный адрес, связанный с вашей рабочей областью Slack или организацией, находится в Японии. Это касается как деловых, так и некоммерческих целей. Клиенты, использующие кассы самообслуживания, увидят, что JCT взимается с их покупки. Корпоративные клиенты, в счетах которых не указана сумма JCT, несут ответственность за самостоятельную оценку и отчетность по JCT в соответствии с механизмом обратного начисления.


Малайзия

Малайзийский налог с продаж и услуг (SST) будет добавлен к вашей покупке, если платежный адрес, связанный с вашей рабочей областью Slack или организацией, находится в Малайзии. Клиенты могут предоставить свой регистрационный номер SST для включения в будущие платежные ведомости и счета.


Мексика

НДС в Мексике может быть добавлен к вашей покупке, если платежный адрес, связанный с вашей рабочей областью Slack или организацией, находится в Мексике. Клиенты, с которых взимается НДС в Мексике, могут предоставить свой идентификатор плательщика НДС, который будет включен в будущие платежные ведомости и счета-фактуры.


Республика Корея

Республика Корея НДС будет добавлен к вашей покупке, если платежный адрес, связанный с вашей рабочей областью Slack или организацией, находится в Республике Корея.Бизнес-клиенты, предоставившие регистрационный номер предприятия (BRN) до оплаты, не будут облагаться НДС в будущем счете-фактуре.


Россия

Россия НДС будет добавлен к вашей покупке, если платежный адрес, связанный с вашей рабочей областью Slack или организацией, находится в России. Клиенты могут указать свой идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) для включения в будущие платежные ведомости и счета-фактуры.


Сингапур

Сингапурский налог на товары и услуги (GST) будет добавлен к вашей покупке, если платежный адрес, связанный с вашим рабочим пространством Slack или организацией, находится в Сингапуре.Бизнес-клиенты, предоставившие регистрационный номер GST, не будут добавлять GST к своим будущим счетам.

Slack зарегистрирован в соответствии с режимом регистрации зарубежных поставщиков. Таким образом, Slack обязан взимать налог на товары и услуги при продаже электронных услуг сингапурским клиентам, которые не предоставили свой идентификатор GST.


Южная Африка

Южная Африка НДС будет добавлен к вашей покупке, если платежный адрес, связанный с вашей рабочей областью Slack или организацией, находится в Южной Африке.Начиная с этой даты клиенты могут указывать свой идентификатор плательщика НДС для включения в платежные ведомости и счета-фактуры.


Швейцария и Лихтенштейн

Швейцария НДС будет добавлен к вашей покупке, если платежный адрес, связанный с вашим рабочим пространством Slack или организацией, находится в Швейцарии или Лихтенштейне. Клиенты могут предоставить свой идентификатор плательщика НДС для включения в платежные ведомости и счета-фактуры.


Таиланд

Таиландский НДС будет добавлен к вашей покупке, если платежный адрес, связанный с вашим рабочим пространством Slack или организацией, находится в Таиланде. Бизнес-клиентам, предоставившим таиландский идентификационный номер плательщика НДС, НДС не будет добавлен к их будущим счетам.

Slack зарегистрирована для уплаты НДС в Таиланде как нерезидентная компания. Таким образом, Slack обязан взимать НДС с продаж электронных услуг клиентам из Таиланда, которые не предоставили свой идентификатор плательщика НДС. Как компания-нерезидент, Slack не обязан выставлять счет-фактуру с НДС в Таиланде.


Украина

Slack зарегистрирован для уплаты НДС в Украине как поставщик-нерезидент с 1 января 2022 года.Таким образом, Slack обязан взимать НДС с продаж электронных услуг клиентам из Украины, которые не подтвердили, что они являются бизнесом, предоставив свой регистрационный номер предприятия (BRN) или регистрационный номер плательщика НДС (VRN). Как бизнес-нерезидент, Slack не обязан выставлять налоговую накладную в Украине.

Украина НДС может быть добавлен к вашей покупке, если платежный адрес, связанный с вашей рабочей областью Slack или организацией, находится в Украине. Бизнес-клиентам, которые предоставляют украинский номер BRN или номер НДС/VRN, не будет добавлен НДС к их будущему счету.


Соединенное Королевство

НДС Соединенного Королевства будет добавлен к вашей покупке, если платежный адрес, связанный с вашим рабочим пространством или организацией Slack, находится в Великобритании. Бизнес-клиенты, предоставившие британский идентификационный номер налогоплательщика перед оплатой, не будут облагаться НДС в своих будущих счетах.

Если ваш платежный адрес находится в Норвегии, Объединенных Арабских Эмиратах, Саудовской Аравии или одной из перечисленных выше стран, вы можете обновить свою платежную информацию, указав свой номер НДС/НТУ (или применимый местный регистрационный номер налогоплательщика) и выбрать статус своей компании. или статус налоговой регистрации (если применимо).

Если применимо, если введен действительный регистрационный номер налогоплательщика и НДС/GST ранее взимался в счетах, выставленных вам, то по вашему запросу Slack может возместить счета-фактуры с включенным НДС/GST, выставленные за девяносто дней до действительного предоставляется идентификационный номер налогоплательщика. Тем не менее, НДС/GST не будет возмещен ни по каким счетам, выставленным за пределами этого 90-дневного периода.

  • Бизнес-статус: Вы используете Slack в деловых целях и ожидаете получения дохода (т.г., корпорации, филиалы, индивидуальные предприниматели, самозанятые торговцы, товарищества и т. д.). Если вы выберете этот вариант, НДС/налог на товары и услуги не будут применяться, если применимо. Вы будете нести ответственность за самостоятельную оценку и уплату НДС/налога на товары и услуги при покупках по применимой ставке страны, в которой вы ведете бизнес.
  • Некоммерческий статус: Вы не используете Slack в деловых целях. Если вы выберете этот вариант, стандартный НДС/налог на товары и услуги может применяться автоматически в зависимости от вашего платежного адреса. Мы оставляем за собой право изменить ваш статус на Бизнес, если мы узнаем, что ваше рабочее место используется в коммерческих целях.
  • Статус регистрации НДС/GST: Ваша компания зарегистрирована в качестве плательщика НДС/GST в вашей стране деятельности. Если вы выберете этот вариант, НДС/налог на товары и услуги не будут применяться, если применимо. Вы будете нести ответственность за самостоятельную оценку и уплату НДС/налога на товары и услуги при покупках по применимой ставке страны, в которой вы ведете бизнес.

Потрясающе!

Большое спасибо за отзыв!

Если вы хотите, чтобы член нашей службы поддержки ответил вам, отправьте сообщение по адресу feedback@slack.ком.

Понял!

Если вы хотите, чтобы член нашей службы поддержки ответил вам, отправьте сообщение по адресу [email protected].

Если вы хотите, чтобы член нашей службы поддержки ответил вам, отправьте сообщение по адресу [email protected].

Ой! У нас проблемы. Пожалуйста, повторите попытку позже!

С учетом НДС — При расчете цены с учетом НДС

В бизнесе принято выставлять и получать счета за товары или услуги, цена которых включает налог. С учетом налога означает, что указанная цена включает сумму налога. В соответствии с НДС в ОАЭ в некоторых сценариях обязательно, чтобы отображаемая цена товаров или услуг включала НДС. В таких случаях, если облагаемое налогом лицо не отображает цены на товары или услуги с учетом налога, это приведет к административному штрафу в размере 15 000 дирхамов ОАЭ. В то же время при выставлении налоговой накладной за поставку таких товаров или услуг сумму НДС необходимо указывать отдельно. В таких случаях давайте разберемся, как рассчитать сумму НДС, если указанная цена включает НДС.

Когда цена должна включать НДС?

Каждое налогообязанное лицо в ОАЭ должно отображать цену налогооблагаемых товаров или услуг с учетом НДС, за исключением следующих случаев:

Поставка на экспорт

Экспорт товаров или услуг — это когда товары или услуги поставляются получателю, который находится за пределами ОАЭ. Существуют различные сценарии экспорта, и в каждом сценарии НДС начисляется по-разному. Чтобы узнать больше о сценариях экспорта, вы можете обратиться к нашей статье Экспорт и импорт с НДС.В сценариях экспорта, где НДС подлежит начислению, цена товаров или услуг не должна включать сумму НДС.

Клиент является регистрантом

Когда товары или услуги поставляются другому зарегистрированному лицу в ОАЭ, цена поставленных товаров или услуг не должна включать налог. Сумма НДС должна отображаться отдельно.

Импорт товаров или услуг

При импорте товаров или услуг лицо, зарегистрированное в ОАЭ, должно уплатить НДС при обратном начислении на импорт.В таких случаях в счете-фактуре, выставленном получателем, должна быть указана цена без включения НДС, уплаченного при импорте.

Формула с учетом НДС

Если указанная цена включает НДС, сумма НДС может быть рассчитана по следующей формуле:

Сумма налога = Сумма с учетом налога X ставка налога ÷ (100 + ставка налога)

Давайте обсудим пример, чтобы понять это:

Jehan & Co. в Дубае поставляет телевидение компании Noor Electronics в Абу-Даби.Цена телевизора с учетом НДС составляет 50 000 дирхамов ОАЭ. Jehan & Co. хочет получить сумму налога.

Здесь ставка НДС, применимая к телевидению, составляет 5%.

Придем к величине НДС в этом случае:

Стоимость с учетом налога = 50 000 дирхамов ОАЭ

Налоговая ставка = 5

Следовательно, сумма НДС = 50 000 * 5/105 = 2 381 дирхамов ОАЭ

Таким образом, эту простую формулу может использовать любой человек, который хочет рассчитать стоимость НДС, когда цена товаров или услуг включает НДС.Обратите внимание, что в налоговом счете-фактуре по НДС сумма НДС должна быть указана отдельно в счете-фактуре, даже если товар или услуга продаются по цене, включающей НДС.

В чем разница между НДС с учетом и без НДС в ОАЭ?

Как мы упоминали ранее, с учетом НДС означает цену, включая стоимость налога на продукт/услугу. Некоторые юрисдикции предписывают отображать цену товаров или услуг с учетом НДС. Таким образом, термин «с учетом НДС» используется при описании цены, которая уже включает налог, а термин «без учета НДС» используется при описании цены, к которой еще необходимо добавить налог для получения окончательной стоимости.

Часто задаваемые вопросы по НДС

Что такое включенный налог?

Включающий налог, как следует из термина, представляет собой сумму продукта или услуги, включая налоговую стоимость. По сути, включение налога означает, что указанная цена включает сумму налога. В таких случаях человек должен сделать обратный расчет, чтобы получить значение налога.

Как рассчитать НДС с учетом?

НДС рассчитывается по простой формуле:

Сумма налога = Сумма с учетом налога X ставка налога ÷ (100 + ставка налога)

Что значит без НДС?

Без учета НДС используется при описании цены, к которой еще необходимо добавить налог для получения окончательной стоимости.

Подробнее о НДС

в ОАЭ

Возврат НДС в ОАЭ, НДС в ОАЭ, Как работает система НДС, Часто используемые термины в отношении НДС, Поставки, освобожденные от НДС в ОАЭ, Форма декларации 201, Налоговый аудит по НДС в ОАЭ, Поставка по НДС в ОАЭ, Поставка товаров и услуг в НДС в ОАЭ, возврат входящего налога по НДС в ОАЭ, подача декларации по НДС в ОАЭ, период подачи декларации по НДС в ОАЭ, налоговый агент в ОАЭ НДС

Калькулятор НДС

Калькулятор НДС, Как рассчитать НДС по схеме маржи прибыли

Часто задаваемые вопросы по НДС

Часто задаваемые вопросы по НДС в секторе образования в ОАЭ, Часто задаваемые вопросы по НДС при поставке недвижимости в ОАЭ, Часто задаваемые вопросы по НДС по внедрению НДС в вашем бизнесе, Часто задаваемые вопросы по НДС по нулевой ставке и освобожденным от налогообложения поставкам в ОАЭ, Часто задаваемые вопросы по НДС в свободной зоне ОАЭ, Часто задаваемые вопросы по возврату НДС

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *